Вклад (Deposit) - это

внесенные на определенный или неопределенный срок в банк или иное кредитное учреждение денежные средства с целью хранения и получения прибыли от начисления процентов по вкладу, согласно предусмотренного договором порядка

Информация о понятии вклада, банковский вклад и его виды, в том числе срочный, до востребования, сберегательный, накопительный, пенсионный, зарплатный и другие виды депозитов, проценты по банковскому вкладу и их начисление, страхование и гарантирование банковских вкладов, порядок наследования вклада

Статья загружается...
  • Содержание

Вклад - это, определение

Вклад - это внесенные в финансово-кредитное учреждение с целью хранения или получения прибыли денежные средства. Внесение денежных средств, начисление и выплата процентов и возврат денежных средств происходит в порядке, определенном договором о банковском вкладе, который должен быть подписан при внесении денег на депозит. Существует множество различных разновидностей банковских вкладов.

Банковский вклад
Банковский вклад

Вклад - это денежные средства, внесённые физическим или юридическим лицом в финансовое учреждение (в кредитное учреждение, прежде всего в банк) или в предприятие на хранение, в рост или для участия в получении прибыли.

Депозит
Депозит

Вклад - это сумма средств, которую банк принимает от клиента на определенный или неопределенный срок. Согласно Гражданскому кодексу, банк обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

Вклад в банк
Вклад в банк

Вклад - это сумма денег, переданная лицом кредитному учреждению с целью получить доход в виде процентов, образующихся в ходе финансовых операций с вкладом.

Выбор банковского вклада

Вклад - это деньги, которые вы отдаёте в банк с целью получения дохода. Банковский вклад является одним из самых надёжных инструментов защиты, сбережения и накопления.

Получение дохода
Получение дохода

Вклад - это денежные средства, переданные банку под проценты и на условиях возврата, определенных договором банковского вклада.

Отбор банковского вклада

Вклад - это сумма денег, размещенная вкладчиком в банке на определенный или неопределенный срок. Размещенные средства банк использует в качестве оборотных средств, которые идут на получение прибыли. В независимости от результата, за использование данных средств, банк выплачивает вкладчику премию, в виде процентов.

Размещение вклада в банке
Размещение вклада в банке

Вклад - это денежные средства в наличной или безналичной форме, в национальной или иностранной валюте, отданные их собственником в банк для хранения на определенных условиях.

Параметры банковского вклада

Вклад - это сумма денежных средств, размещенная вкладчиком в банк и иных кредитные организации на определенный срок. Отношения между вкладчиком и банком регулируются Договором банковского вклада (депозита). Банк обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных таким договором. Процентная ставка зависит от вида валюты, объема денежных средств и от срока, на который они размещаются.

Денежные средства
Денежные средства

Вклад - это денежные средства, которые вы помещаете на хранение в банк на определенный срок, а банк выплачивает вам с этого определенные проценты.

Хранение денежных средств
Хранение денежных средств

Вклад - это денежная сумма, которую вкладчик размещает в банке под проценты. Банковский вклад является одним из наименее рискованных способов вложения денежных средств.

Выбор вклада по параметрам

История возникновения вкладов

Термин «депозит», используемый законодателем для обозначения договора банковского вклада (в качестве синонима последнего), указывает нам на первоначальный источник происхождения данного договоренности. Многие правоведы (как отечественные, так и зарубежные), исследовавшие римское право, в разные годы неоднократно подчеркивали, что в римском праве деньги могли служить объектом соглашения хранения (поклажи) - depositum.

Происхождение договора вклада
Происхождение договора вклада

Например, И.А. Покровский указывал: «Depositum - поклажа - есть договор, в силу которого одно лицо (deponens, депонент) передает другому (depositarius, депозитарий) вещь на сохранение. Объектом depositum в истинном смысле может быть только вещь индивидуально определенная. Правда, бывают случаи, когда отдаются на сохранение и вещи родовые (например, такая-то сумма денег), с тем чтобы потом были возвращены не те же самые вещи, а tantundem ejusdem generic, но тогда мы имеем так называемый depositum irregulare - договор, приближающийся уже по существу к займу (ибо и здесь вещи переходят в собственность того, кому даются на сохранение)».

Договор депозита
Договор депозита

Чезаре Санфилиппо, выделяя иррегулярную поклажу в особую форму поклажи (наряду с «бедственной поклажей» и «секвестром»), подчеркивает, что указанная особая форма поклажи применялась «к сумме денег, отданной на хранение с той оговоркой, что депозитарий может ими воспользоваться (их потребив) и возвратить tantundem (например, банковский депозит). В сущности, это заем, и таким он виделся классическим юристам».

Деньги, отданные на хранение
Деньги, отданные на хранение

Аналогичную трактовку соответствующим положениям римского права дал современный исследователь Д.В. Дождев, который писал: «Если объектом поклажи были опечатанные деньги (pecunia obsignata) и поклажеприниматель впал в просрочку, на капитал начислялись проценты. Если же собственник дозволит поклажепринимателю пользоваться деньгами, отношение переходит в заем, как только депонент воспользуется и тем самым овладеет ими... Эту ситуацию интерпретаторы назвали depositum irregulare».

Передача денег на хранение
Передача денег на хранение

 

  Возникновение вкладов в эпоху Вавилона VI век до н.э.

Начало появления вкладов (депозитов) относят к эпохе древнего Вавилона и древней Эллады (это VI век до нашей эры), когда был зарожден так называемый «храмовый» период развития банковской деятельности.

Древний Вавилон
Древний Вавилон

Храмы обычно получали большие доходы от земель, приношений прихожан и штрафов. Перед жрецами стояла задача - оптимальнее распоряжаться поступившими средствами и преумножать их, предоставляя населению в пользование под определенный процент и вкладывая в различные выгодные предприятия. Как известно, ростовщичество – довольно древнее понятие, первые ростовщики действовали ещё до появления денег, о них даже писал греческий поэт Гесиод, живший в VIII – VII вв. до нашей эры.

Храмы Древней Греции
Храмы Древней Греции

Доходы использовались для содержания храмовых святынь и придания им большего великолепия. Со временем предоставление денег в рост стало приносить жрецам наибольший доход, в результате чего и появляется депозит - как инструмент привлечения денег в целях их дальнейшего размещения. Чистую прибыль приносила маржа – разница между размером платы, которую получали жрецы от размещения привлеченных средств под проценты, и размером платы, которую они же (жрецы) уплачивали хозяевам денег за их использование.

Предоставление денег в рост
Предоставление денег в рост

Храмы, в особенности Делосский, Дельфийский, Эфесский и Самосский, принимали на хранение деньги за определенную процентную плату и хранили их в специальных подвалах-хранилищах. Однако постепенно, с ослаблением и исчезновением этих святынь ослабевала и совсем прекратилась роль храмов как банков. Так, например, в Фоцийскую войну (в 1355-1356 гг.) произошло разграбление храмов, и их существование как банков прекратилось. Поэтому Фоцийская война ознаменовала окончание храмового периода развития банковской деятельности, после которого в полную силу вступил период «трапецитов» (от греч. трапеза, означающего стол, на котором менялы проводили свои операции: они занимались хранением денег и выдачей кредитов).

Дельфийский храм
Дельфийский храм

В Древней Греции многие города печатали свои деньги, и торговцам приходилось все время обменивать монеты разных городов. В Афинах значительную часть Агоры занимали помещения таких менял-трапезитов (буквально «трапезит» означает «сидящий за столом»). За свой труд менялы брали плату, а накопления предпочитали не хранить, а отдавать в рост (первые кредиты). Трапезы по своим функциям уже напоминали банки.

Меняла
Меняла

Таким образом грекам удавалось реализовать понятное человеческое желание не хранить деньги дома и не заботиться о целости накопленных средств. Отдавая деньги на хранение, человек решал две задачи: перекладывал ответственность и получал гарантии. Гарантии, надо заметить, соответствующие той ступени развития, на котором находилось человеческое сообщество.

Получение гарантий
Получение гарантий

  Появление вкладов в Древнем Риме 350 г до н.э.

Именно потребностью граждан хранить свои деньги в надежном месте, не опасаясь их разграбления или похищения, обычно объясняют появление особых образований, создаваемых лицами, занимавшимися разменом денег на улицах и площадях Рима, - argentarii, которые имели свои торговые заведения, вели особые книги для записи вкладов и сумм, выдаваемых в качестве займа, а также осуществляли зачет взаимных долгов между своими клиентами (в Древней Греции аналогичную роль играли храмы).

Займы
Займы

 

 

Развитие вкладов шло параллельно с увеличением гарантий, предоставляемых вкладчикам. Первые цивилизованные правовые нормы, регламентирующие отношения частного лица с государством, были разработаны в Риме. Там же возник и термин «депозит»: depositum - вещь, отданная на хранение.

Развитие вкладов
Развитие вкладов

Римские банки, как и греческие, возникли из меняльных контор, причем долгое время банковские услуги предоставляли именно урожденные греки. Банки не имели права использовать вклады по своему усмотрению. Их задачей было обеспечить сохранность отданных им средств.

Обеспечение сохранности средств
Обеспечение сохранности средств

Только 350 годом до н.э. датируются первые упоминания о срочных вкладах, которые по существу были займами банку: по ним выплачивались проценты, а банкиры могли использовать средства в течение определенного периода времени. Договор не предусматривал обязанность заемщика платить проценты с занятой суммы - об этом заключалось отдельное соглашение. Максимальный размер процентов в разное время определялся по-разному: в классическом праве - 1% в месяц, в праве Юстиниана - 6% в год (для торговцев - 8% в год). Начисление процентов на проценты было запрещено.

Банковские займы
Банковские займы

  Развитие банковских вкладов в 11-14 вв

Однако лишь в 11-14 вв., когда в Западной Европе наблюдался заметный рост населения, производства и торговли, банковская деятельность оживилась и стала играть важную роль в жизни общества. Наиболее ранние свидетельства существования средневековых банкиров были обнаружены в датированных 12 в. письменных источниках, найденных в итальянских городах. Обычно банкир, занимаясь делами, сидел за похожим на скамью столом, называемым bancum, так что само слово "банкир" происходит от bancherius. Хотя основной функцией банкиров в те времена являлся обмен денег, к 1200 они уже принимали вклады и выплачивали по ним проценты. Кроме того, средневековые банкиры облегчали ведение торговых дел, фактически выдавали ссуды, открывая клиентам кредиты. К 14 в. менял-банкиров такого рода можно было легко найти в любом европейском торговом центре. Для перевода средств использовались письменные приказы, сходные с современными чеками. Деятельность большинства средневековых банкиров не выходила за пределы ограниченного географического региона.

Рост производства и торговли
Рост производства и торговли

Лишь очень немногие из них поддерживали отношения с банкирами других стран и соглашались переводить деньги на большие расстояния. Эти функции в гораздо большей степени были присущи крупным торговцам ("купцам-банкирам", или торговым банкирам), которые, в силу характера своей деятельности, располагали лучшими возможностями для перевода денег на большие расстояния и могли выдавать ссуды клиентам из достаточно отдаленных мест. В 14-15 вв. купцы-банкиры значительно расширили сети агентов в Европе (например, держали своих представителей в Лондоне, Париже и Барселоне), чтобы иметь возможность вести финансовые и торговые дела с большим размахом.

Купцы-банкиры
Купцы-банкиры

Выдачу переводных векселей, с помощью которых купцам удавалось избежать дорогостоящей и опасной перевозки монет или слитков, можно смело отнести к числу наиболее ценных банковских услуг, оказываемых этими представительскими сетями. Например, если купец из какого-либо итальянского города собирался купить товары для последующей продажи их во Фландрии (на территории современной Бельгии), он мог получить у торгового банкира ссуду в местной валюте и выдать ему взамен переводной вексель, являвшийся приказом агенту купца во Фландрии заплатить агенту торгового банкира указанную сумму сразу же после того, как товары будут проданы. Таким образом, переводные векселя выписывались при оформлении сделок кредитного типа, однако они могли также играть роль средства платежа в сделках купли-продажи товаров.

Выдача переводного векселя
Выдача переводного векселя

  Банковские вклады в 14-15 вв

В средние века хранение денег вкладчиков составляло одну из трех основных функций банков (наряду с разменом денег и осуществлением расчетов между клиентами банка). Процесс появления банков, осуществляющих три названные функции, описывается Г.Ф. Шершеневичем следующим образом: «Соединение менял в союзы и принятие ими на себя солидарной ответственности побуждали частных лиц отдавать им свои деньги на хранение. Конечно, это было выгодно для вкладчиков, и потому банкиры не только ничего не платили по вкладам, но еще взимали некоторую плату за хранение. Если двое лиц имели свои вклады у одного и того же банкира, то при необходимости взаимного расчета представлялось излишним, чтобы один брал у банкира свои деньги и платил другому, который сейчас же внесет их тому же банкиру. Банкиры взяли на себя, за особое вознаграждение, производство расчетов между своими клиентами. Сначала по словесному приказу, требовавшему личной явки обоих клиентов, а потом по письменному приказу банкир переносил соответствующую сумму со счета одного в счет другого. Эта операция носила название «жиро». Такой характер уже носило банкирское учреждение, основанное в 1171 году в Венеции».

Появление банков
Появление банков

Следовательно, изначально отношения между банком и его клиентами (вкладчиками) строились по модели договоренности поклажи, когда банк оказывал возмездную услугу своим вкладчикам по хранению их денег, к которой позже добавилась услуга по осуществлению расчетов между клиентами соответствующего банка. По свидетельству Г.Ф. Шершеневича, превращение банков «из чисто депозитного и кассового учреждения... в кредитные установления», когда деньги стали отдаваться банками в кредит под проценты, а чтобы «приобрести для этого большие средства, банки стали сами платить проценты по вкладам», произошло «в голландский период развития банкового дела, который открылся учреждением Амстердамского Банка в 1609 году». И только с этого момента можно говорить о банке как о посреднике в кредите, который, с одной стороны, привлекает денежные средства физических лиц и организаций на счета и во вклады, а с другой - размещает привлеченные средства путем выдачи кредитов в целях извлечения прибыли.

Осуществление расчетов
Осуществление расчетов

Таким образом, в течение длительного исторического периода вплоть до того момента, когда банки стали привлекать денежные средства вкладчиков в целях последующего кредитования участников имущественного оборота, договор банковского вклада сохранял все черты договора иррегулярной поклажи (римского depositum irregulare), цель которого состояла скорее в удовлетворении интересов вкладчиков, состоявших в обеспечении безопасного хранения денег, нежели потребностей банков, выступавших в роли поклажепринимателей, оказывающих вкладчикам услугу по хранению их денежных средств.

Привлечение денежных средств
Привлечение денежных средств

Вместе с тем как только деятельность по кредитованию участников имущественного оборота стала неотъемлемой частью банковской деятельности, правовая природа соглашения банковского вклада существенным образом изменилась: указанный договор превратился в средство удовлетворения потребностей банков в наличных кредитных ресурсах, приобретаемых путем привлечения денежных средств вкладчиков. Бесспорным доказательством использования банками договоренности банковского вклада в названных целях служит придание этому договору возмездного характера: банки стали выплачивать вкладчикам проценты на их вклады, стимулируя тем самым процесс привлечения денежных средств во вклады. Указанные проценты являлись в определенном смысле платой банков вкладчикам за предоставляемое им право распоряжения привлеченными (чужими) денежными средствами. В этой части правоотношение, складывающееся между банком и вкладчиком, практически идентично договору займа (но не исчерпывается последним).

Кредитные ресурсы банка
Кредитные ресурсы банка

Что касается правового положения вкладчика в договоре банковского вклада, то с момента, когда банки стали использовать привлеченные во вклады денежные средства в качестве собственных кредитных ресурсов и выплачивать вкладчикам проценты за пользование их денежными средствами, оно более не могло ограничиваться статусом поклажедателя, озабоченного лишь необходимостью безопасного хранения денежных средств, передаваемых банку. Вступая в договорные отношения с банком, вкладчик рассчитывал не только на возможность возврата банком соответствующей денежной суммы по его требованию, но и на получение определенного прироста денежного капитала в связи с его использованием банком в имущественном обороте (в качестве кредитных ресурсов). С этой точки зрения положение вкладчика в договоре банковского вклада скорее напоминало положение займодавца по договору денежного займа, нежели положение поклажедателя по договору хранения.

Вкладчики банка
Вкладчики банка

 

  Развитие вкладов в 16-17 вв

XVI век - это период великих географических открытий, первой волны колонизации Южной и Северной Америк и войн за владение морскими путями. Также это золотой век урбанизации, когда городская жизнь в большинстве стран Европы приобрела более-менее стандартные черты, близкие к современным реалиям. Под этим подразумевается городское самоуправление по «Магдебургскому праву», превращение городов в крупные торговые центры, существование в них цеховой формы производства, появление большого количества учебных заведений и развлекательных центров - от переездных фургончиков с артистами и циркачами, до стационарных театров.

Колонизация Америки
Колонизация Америки

Цеховая форма производства предполагала строго регламентированную структуру: ученик - подмастерье - мастер - старший мастер - глава гильдии. Первыми, у кого появились свободные деньги, стали мастера, поскольку их заработки были чуть больше их потребностей. Заработки глав гильдий были несравненно больше, но они вкладывали их в развитие бизнеса. Так же обстояло дело и с купцами - их доход был достаточно большим, но денежные средства постоянно вкладывались в покупку новых товаров и транспортных средств.

Цеховая форма производства
Цеховая форма производства

Именно поэтому цеховые мастера первыми стали хранить свободные деньги у «новоиспеченных» банкиров. Ни точной даты, ни города, ни названия банка, где был осуществлен первый вклад, при подготовке этой статьи найти не удалось. Да и вряд ли кто-то тогда фиксировал это знаменательное событие. Вместе с тем предположение, суть которого в том, что пальму первенства здесь оспаривали бы несколько средневековых банков из разных стран Европы, не будет далеким от истины. Хотя основателями банковского дела и считаются итальянцы, но процессы развития общества в XVI-XVII веках были одинаковыми и в Англии, и в Голландии, и в Италии. Так что «первопроходцем» мог быть не только итальянский банк.

Хранение свободных денег
Хранение свободных денег

Первое время депонирование средств в банк оформлялось распиской или частным векселем. Но доверие к банкам росло и на хранение к ним стали поступать достаточно крупные денежные суммы под обеспечение всего лишь бухгалтерской записи – отсюда и произошло название «депозит» (взнос, вложение). В общем, за несколько прошедших веков банковские вклады стали привычной, а также удобной формой хранения денег для частных лиц, и неотъемлемой частью развития любого капиталистического общества. Ведь именно эти средства служат источником кредитования бизнеса, помогают развиваться экономике и оздоравливают государство.

Депонирование средств в банк
Депонирование средств в банк

  Развитие депозитов в 18-19 вв

Промышленная революция XVIII-XIX веков, развитие мировой торговли вызвало расширение и развитие депозитных операций. Появился новый вид кредитных денег (депозитных) - чеки.

Чек - это приказ собственника об уплате определенной суммы денег, который выписывается владельцем текущего счета в банке. Расчеты чеками были в основном разновидностью безналичных расчетов. Перевод средств от одного лица другому производился путем записей на их банковских счетах. Межбанковские расчеты проводились через расчетные палаты. В силу удобства расчетов чеки значительно потеснили монеты и банкноты в качестве средства платежа.

Расчеты чеками
Расчеты чеками

Депозиты являются привлекаемыми в банк средствами клиентов, за которые банк платит проценты. Величина депозитов переменна и зависит от экономической ситуации в стране, усилий и профессионализма самого банка, его денежных запасов. Депозиты обеспечивались величиной наличных денег банка. Отношение резерва банка в виде наличных денег к величине вкладов показывало ликвидность банка или всей банковской системы.

Величина депозитов
Величина депозитов

Использование чекового обращения давало возможность банкам снижать его обеспеченность резервами, использовать «мнимые депозиты». Это побудило государство к усилению контроля за банковской сферой.

К 1913 г. за 100 лет доля текущих счетов в общей структуре денежной массы США, Великобритании и  Франции выросла с 6,5% до 67,5%.

Контроль за банковской сферой
Контроль за банковской сферой

В России коммерческие банки появились после отмены крепостного права. Депозитная деятельность банков стала развиваться с начала 80-х годов ХIХ века. Контролировал  их деятельность Госбанк. Сумма обязательств коммерческого банка не должна была превышать основной и резервный капиталы более чем в 5 раз.

Депозитная деятельность банков
Депозитная деятельность банков

  Вклады в дореволюционной России

В российской дореволюционной юридической литературе все банковские сделки дифференцировались на две категории: активные и пассивные операции банков. Например, Г.Ф. Шершеневич писал: "Под именем активной операции следует понимать такую юридическую сделку, из которой для банка вытекает право на денежную сумму. Под пассивной операцией понимается юридическая сделка, которою устанавливается обязанность банка уплатить денежную сумму. Активною операциею создается юридическое отношение, в котором банк играет роль активного субъекта; пассивною операциею создается юридическое отношение, в котором банку предназначается роль пассивного субъекта. По активным операциям банк является заемщиком своих клиентов, по пассивным операциям - должником их".

Банковские сделки
Банковские сделки

Банковские вклады, наряду с эмиссионными операциями и займами, относились к числу пассивных операций, с помощью которых банк приобретает капиталы. Как отмечал Г.Ф. Шершеневич, среди всех пассивных банковских операций "первое место занимают вклады. Это главный источник банкового кредита и в то же время основа всех активных операций, особенно в коммерческих банках. Размер притекающих вкладов зависит от личного доверия, каким пользуется данное кредитное установление в глазах общества, а также от величины процента, обещанного банком... В отношении вкладов банкам приходится выдерживать острую конкуренцию со сберегательными кассами, впитывающими в себя массы мелких народных сбережений".

Источник банковского кредита
Источник банковского кредита

В юридической литературе того времени предлагались различные классификации банковских вкладов. Так, в учебнике торгового права профессора П.П. Цитовича, изданного в 1891 г., выделяются три вида банковских вкладов: вклады для обращения из процентов, вклады на вечное время, вклады на хранение.

Классификация вкладов
Классификация вкладов

Говоря о вкладах для обращения из процентов, П.П. Цитович указывал: "Каждый такой вклад есть отдельное, без текущего счета, задолжание определенной суммы денег со стороны банка, хотя, быть может, и одно из многих того же самого банка и тому же самому лицу. Каждый поэтому вклад имеет свое отдельное возникновение и свое отдельное прекращение для давности, для зачета, для платежа" В рамках этого вида банковских вкладов П.П. Цитовичем выделялись вклады бессрочные и срочные. Отличие между ними он видел в следующем: "Для вкладов бессрочных банк не связан относительно процентов в том смысле, что всегда может уменьшить проценты, т.е. понизить их размер, и вкладчику остается на выбор: или оставить свой вклад на уменьшенных процентах, или же взять его обратно. Но для вкладов срочных банк связан теми условиями относительно процентов, на каких принят вклад: до наступления срока размер процентов не подлежит уменьшению и вообще изменению. Но когда срок наступил и вкладчик не берет своего вклада обратно, его вклад останется в виде вклада бессрочного" Отмечалось П.П. Цитовичем также различие в юридическом оформлении соответственно бессрочного и срочного вкладов. По этому поводу он писал: "Неодинаков и долговой документ для вкладов срочных и бессрочных. Для первых может быть или расчетная книжка, или вкладной билет (свидетельство); для вкладов срочных - только билет (свидетельство). Документ бессрочного вклада может быть только именной и передается по уступочной надписи с трансфертом. Но документы на вклады срочные могут быть именные и на предъявителя, и когда именные, передача их может быть даже и бланковая".

Отличие между вкладами
Отличие между вкладами

Весьма интересным видом банковского вклада представляется вклад на вечное время. Определяя указанный вид вклада, П.П. Цитович указывал: "Сделка о вкладе на вечное время есть установление периодических платежей (ренты) в пользу такого-то лица (учреждения), обязательных для банка навсегда, т.е. пока существует банк. Размер платежей определяется как столько процентов на сумму вклада, т.е. на ту денежную сумму, за которую банк принимает на себя такое обязательство периодических платежей в их неизменном размере. Суммы, полученные банком за свое обязательство, имеют свой отдельный счет; они неприкосновенны: должны быть помещаемы в государственные кредитные бумаги".

Вклад на вечное время
Вклад на вечное время

Что касается вклада на хранение, то П.П. Цитович относил его к банковским сделкам, примыкающим к кредитным сделкам пассивного характера. По его мнению, вклад на хранение представлял собой "договор отдачи на сохранение, или поклажи". "Предметом банковой поклажи, - писал П.П. Цитович, - бывают только некоторые вещи, денежные бумаги и различного рода документы юридических сделок (в том числе и духовные завещания), а равно и монеты как штуки (species). Поклажа, далее, может быть: открытая или же закрытая, последняя в виде такого или иного хранилища (шкатулки, ящики) с неизвестным банку содержанием... Обязанность банка только хранить, сберечь отданный ему предмет, а поклажу закрытую хранить от повреждения ее хранилища. Но дальше хранения обязанность банка не идет...".

Вклад на хранение
Вклад на хранение

Классификация банковских вкладов, предложенная П.П. Цитовичем, не основанная на строгих критериях, выглядит довольно фрагментарной и скорее представляет собой описание произвольно выбранных отдельных видов банковских вкладов. Кроме того, отнесение к банковскому вкладу так называемого вклада на хранение (пусть даже и в качестве примыкающей к нему сделки) противоречит правовой природе соответствующей сделки, представляющей собой разновидность договора поклажи, не имеющего никакого отношения к банковской деятельности по привлечению денежных средств.

Классификация банковских вкладов
Классификация банковских вкладов

Гораздо более стройной и обоснованной выглядит классификация банковских вкладов, предложенная Г.Ф. Шершеневичем, который указывал: "Соотношение интересов банка, старающегося приобрести капиталы возможно дешевле и с возможно дольшим сроком, и интересов вкладчиков, стремящихся вручить банку свои капиталы возможно дороже и с возможно кратким сроком, дает основание к различению нескольких видов вкладов".

Интересы банка
Интересы банка

Во-первых, Г.Ф. Шершеневич призывал различать вклады срочные, наиболее выгодные для банков, которые, однако, не будучи истребованными в установленный срок, трансформировались во вклады бессрочные, а также вклады бессрочные, по которым вкладчик имел право "затребовать свой капитал во всякое время". В свою очередь бессрочные вклады разделялись на два подвида: вклады по востребованию (oncall) и вклады на текущий счет. Между указанными подвидами бессрочных вкладов, как подчеркивал Г.Ф. Шершеневич, нет юридических различий, но с точки зрения банковской техники различия все же существуют. В частности, вклад по востребованию удостоверялся документным свидетельством, а вклад на текущий счет - расчетной книжкой; вклад по востребованию возвращался сразу и полностью, а вклад на текущий счет - "по частям, по мере и в мере затребований, и с возможностью пополнения"; вклад по востребованию предполагал предупреждение за несколько дней, а вклад на текущий счет выдавался в момент затребования; проценты при вкладах по востребованию исчислялись по месяцам, а проценты по вкладам на текущий счет - по дням.

Различие вкладов
Различие вкладов

Рассматривал Г.Ф. Шершеневич и вопрос о вкладах на хранение, однако, в отличие от П.П. Цитовича, не относил соответствующие сделки к банковскому вкладу, а квалифицировал их в качестве самостоятельного договоренности хранения, о чем может свидетельствовать следующее его замечание: "Кроме такого вклада, когда вкладчик передает заменимые вещи в собственность банка с правом требовать обратно эквивалента во всякое время или в условленный срок, практикуются вклады, когда вкладчик передает банку на хранение незаменимые вещи с правом требовать обратно те же вещи во всякое время или в условленный срок. Если вклады первого рода должны быть отнесены к займу, то вклады второго рода представляют собой договор поклажи" Не обнаруживались Г.Ф. Шершеневичем признаки банковского вклада и в так называемых вечных вкладах. По этому поводу он утверждал: "По своей юридической природе вечный вклад отличается как от вклада на хранение, потому что деньги передаются банку в собственность, так и от денежного вклада, потому что устанавливается право требовать не возвращения капитала, а постоянной уплаты дохода. С этой точки зрения вечный вклад приближается к договору о вечной ренте (rente constituе) или к договору о пожизненном доходе".

Хранение денег
Хранение денег

Договор банковского вклада считался реальным договором, вступающим в силу с момента внесения вкладчиком соответствующего взноса в банк. Причем в определенных случаях в качестве такого взноса признавались не только деньги, но и иные ценности. Например, Г.Ф. Шершеневич указывал: "Вклад представляет собой реальный договор, который совершается взносом в банк ценности. Эта ценность чаще всего выражается в деньгах, но она может выразиться также в ценных бумагах, которые банк занесет курсовой стоимостью, если пожелает приобрести, векселем, если банк готов учесть его" Для разных вкладов устанавливалось различное юридическое оформление. Срочные и бессрочные вклады удостоверялись путем выдачи банком именного свидетельства. Государственный банк имел право выдавать по срочным вкладам свидетельства на предъявителя. Иным образом оформлялся вклад на текущий счет: вкладчику выдавалась расчетная книжка, на правой стороне которой обозначался "кредит" (все, что принято банком от вкладчика), а на левой стороне - "дебет" (все, что выдано вкладчику). Расчетная книжка хранилась на руках у вкладчика, а банк вел счет по своим книгам.

Внесение средств в банк
Внесение средств в банк

Допускалась в то время действовавшим законодательством и уступка прав по банковским вкладам. По срочным и бессрочным вкладам именные свидетельства (билеты) могли переходить из рук в руки путем совершения полной именной передаточной надписи с отражением соответствующей операции в банковских книгах.

Уступка прав по вкладу
Уступка прав по вкладу

Право вкладчика на получение вклада ставилось в зависимость от предъявления последним соответственно именного билета или расчетной книжки. Поэтому требование о выдаче вклада могло быть заявлено либо вкладчиком, либо его доверенным лицом. В случае смерти вкладчика на получение вклада могли претендовать его наследники при условии предъявления ими именного билета или расчетной книжки вкладчика с доказательствами, подтверждающими, что указанные документы получены ими по завещанию наследодателя-вкладчика или в порядке законного наследования.

Получение вклада
Получение вклада

Теоретические взгляды того времени на правовую природу отношений по банковскому вкладу сводились к двум позициям: одни авторы полагали, что указанные отношения представляют собой иррегулярную поклажу (depositum irregulare), другие же признавали договор банковского вклада разновидностью соглашения займа. Сторонники первой позиции исходили из того, что, принимая вклад, банк оказывает услугу вкладчику, поэтому в их отношениях можно видеть depositum irregulare, но не заем. Кроме того, отличие вклада от займа усматривали также в том, что при займе срок возвращения капитала устанавливается в интересе должника, тогда как при банковском вкладе указанный срок устанавливается в интересе заемщика (вкладчика) Наиболее ярким представителем второй позиции являлся Г.Ф. Шершеневич, его рассуждения о правовой природе соглашения банковского вклада сохраняют актуальность и в современных условиях и по этой причине заслуживают того, чтобы привести их в полном объеме. Так, Г.Ф. Шершеневич указывал: "Замечательно, что юристы при определении юридической природы вкладов все свое внимание направляют на экономическую цель и совершенно игнорируют то юридически существенное сходство между займом и вкладом, которое состоит в том, что в обоих случаях должник приобретает право собственности на переданные ему заменимые вещи и что в обоих случаях обязанность должника сводится к возвращению эквивалента. Само понятие о depositum irregulare не имеет для настоящего времени того значения, какое оно имело в Риме; в сущности это мертвый член договорной классификации. При том сама экономическая цель вклада понимается неправильно: банк принимает вклады, чтобы ими распорядиться согласно своему плану. Ни о какой услуге в интересе вкладчика не может быть и речи, потому что банк смотрит на вклады со своей коммерческой точки зрения. Срок не составляет существенного момента в договоре займа, и если банку выгоднее срочные вклады, то из этого еще не вытекает, чтобы банку, при его умении комбинировать активные операции с пассивными, не были выгодны вклады бессрочные".

Отличие вклада от займа
Отличие вклада от займа

Правда, здесь обнаруживается одна юридическая проблема: Г.Ф. Шершеневич относил к числу пассивных операций банка (наряду с банковскими вкладами и эмиссионными операциями) приобретение последним денежных средств путем займа. По этому поводу он писал: "Этот заем может основываться на личном кредите банка. Но он может иметь в своем основании также реальный кредит. Обеспечением в данном случае служат проценты и иные ценные бумаги, принадлежащие банку" <*>. Выходит, что банки, привлекая чужие капиталы, заключают договоры займа и договоры займа - банковского вклада. В этом случае неминуемо встает вопрос о возможности регулирования правоотношений, возникающих из названных договоров займа (по-видимому, все же разных), одними и теми же правовыми нормами, предназначенными для регламентации заемных правоотношений. На этот вопрос Г.Ф. Шершеневич дает не вполне убедительный ответ: "Признавая банковские вклады за заемное отношение, мы не утверждаем, что все постановления нашего закона о договоре займа должны быть применены к вкладам. Вклад представляет заем особого рода, который подчиняется не т. Х ч. 1 (содержащему нормы о договоре займа. - В.В.), а утвердившимся в торговом быту обычаям, поскольку для них не установлены специальные нормы закона" Однако при однозначной квалификации договора банковского вклада в качестве соглашения займа (что имеет место в рассуждениях Г.Ф. Шершеневича) оговорка о неприменении к отношениям, вытекающим из договора банковского вклада, законоположений о договоре займа, в силу признания приоритета в регулировании соответствующих отношений за обычаем делового оборота, по меньшей мере вызывает большие сомнения. Видимо, все же выводы Г.Ф. Шершеневича относительно правовой природы договоренности банковского вклада следует рассматривать в качестве пожелания законодателю обеспечить правовое регулирование указанного соглашения в качестве отдельного вида договора займа, имеющего свои весьма существенные особенности ("заем особого рода") и потому требующего специальной регламентации. Вместе с тем рассуждения Г.Ф. Шершеневича относительно невозможности квалификации соглашения банковского вклада как depositum irregulare (договор иррегулярного хранения) представляются бесспорными и заслуживающими внимания, в том числе со стороны современного исследователя соответствующих правоотношений.

Заемные отношения
Заемные отношения

  Банковские вклады в советском законодательстве

В первые 10 - 12 лет советской власти отношение к правовому регулированию договора банковского вклада практически не изменилось, если не считать короткого периода "военного коммунизма" (до 1921 г.), когда предпринимались попытки в строгом соответствии с марксистско-ленинской теорией избавиться от денег и от банковской системы и ставилась задача превратить банки в "центральную бухгалтерию коммунистического общества", что привело к упразднению недавно созданного Народного банка и передаче его активов и пассивов Народному комиссариату финансов. Как известно, уже в 1921 г. был учрежден Государственный банк РСФСР, а несколько позже появились и частные банки.

Государственный банк РСФСР
Государственный банк РСФСР

В Гражданском кодексе 1922 г. (далее - ГК 1922 г.) по сложившейся российской традиции отсутствовали нормы, специально посвященные договорам банковского вклада и банковского счета. Видимо, расчет был на то, что указанные договоры охватываются общими правилами о договоре займа. Об этом, в частности, свидетельствуют некоторые нормы, содержащиеся в разд. VI "Заем" ГК 1922 г. Так, в соответствии со ст. 210 данного Кодекса сумма займа могла быть выражена как в золотых рублях, так и в денежных знаках; в тех случаях, когда сумма займа выражалась в золотых рублях, подлежащая платежу сумма исчислялась по официальному курсу золотого рубля ко дню платежа. Однако в примечании к этой статье говорилось о том, что Государственному банку представляется право принимать во вклады и на текущие счета золото и серебро в монетах и слитках и иностранную валюту с условием возврата тем же металлом или валютой, но с выплатой процентов советскими денежными знаками. В ст. 213 Кодекса, устанавливавшей запрет на начисление процентов на проценты по договору процентного займа, содержалось положение о том, что указанное ограничение не распространяется на сделки, совершаемые законно существующими кредитными установлениями. Во время развернувшейся дискуссии по поводу концепции и содержания проекта Кредитного Устава СССР (который в итоге так и не был принят) была опубликована статья М.М. Агаркова "Проблемы законодательного регулирования банковских операций (к вопросу о Кредитном Уставе СССР)", в которой автор со ссылкой на зарубежный опыт отрицал необходимость детального законодательного регулирования банковских сделок, полагая, "что сложность банковских операций коренится не столько в их юридической природе, сколько в их технике".

Прием вкладов
Прием вкладов

Ссылаясь на особое положение банков, М.М. Агарков утверждал: "Банковые операции, впрочем, в большинстве случаев могут быть без затруднений отнесены к тому или другому типу сделок, известных гражданскому праву. Заем, купля-продажа, поручение, поклажа - вот те сделки, к которым может быть сведено большинство банковских операций, несмотря на то что... они весьма разнообразны. Однако если бы мы вздумали классифицировать банковские операции в соответствии с юридической квалификацией и в зависимости от тех общегражданских сделок, разновидностями которых они являются, то мы получили бы картину, совершенно не соответствующую характеру банковой деятельности. Пришлось бы соединить в одну группу вклады и текущие счета с различного рода банковыми ссудами, так как все эти операции могут быть рассматриваемы как разновидности договора займа"

Банковые операции
Банковые операции

Сам же М.М. Агарков, полагая, что "основание для классификации банковых операций берется из бухгалтерии", предлагал следующее деление основных банковских операций: "

- операции пассивные (денежная эмиссия банковых билетов, вклады, текущие счета, денежная эмиссия облигационных займов);

- операции активные (учет векселей и других обязательств, ссуды разного рода и т.д.);

- операции по содействию платежам (переводы, инкассо, организация взаимных расчетов, оплата чеков и др.)".

Деление банковских операций
Деление банковских операций

Что же касается возможного варианта регулирования банковских сделок (например, в том же проекте Кредитного Устава СССР), то М.М. Агарков указывал: "Задачей законодательного вмешательства может быть поставлено не регулирование всех взаимоотношений между банками и клиентами, а только создание правовых условий обеспеченности банковых операций и их ликвидности". И еще: "Достаточно установить в законе условия надлежащей обеспеченности и ликвидности банковых операций, приняв при этом во внимание не только интерес банкового дела, но, конечно, также интересы клиентов".

Регулирование банковских сделок
Регулирование банковских сделок

В то время (период нэпа) еще не ощущалась необходимость коренного переустройства всей системы правового регулирования банковской деятельности, вызванная так называемыми социалистическими преобразованиями всего общества вообще и экономики в частности. Лучше всего об этом говорил сам М.М. Агарков: "Исходными моментами эволюции банковых операций в советское время послужили опыт и образцы дореволюционных банков. Банковый оборот далеко еще не учел и не мог учесть те изменения в характере и строении операций, которые вызываются работой в условиях советского хозяйственного строя. На наших глазах происходит процесс переработки древних образцов и приспособления их к новым задачам и новым условиям работы" Этот момент, когда действительно потребовалось пересмотреть все правовое регулирование банковской деятельности, наступил в связи с проведением так называемой кредитной реформы в 1930 - 1931 гг., когда было запрещено коммерческое кредитование, а организациям было предписано хранить свои денежные средства на счетах в учреждениях государственного банка.

Банковый оборот
Банковый оборот

В связи с названными преобразованиями в банковской сфере действие договоренности банковского вклада ограничивалось лишь отношениями, складывающимися между кредитными учреждениями и гражданами. Такое положение получило законодательное закрепление в ходе второй кодификации отечественного гражданского законодательства, имевшей место в 1960 - 1964 гг.

Банковская сфера
Банковская сфера

В 1961 г. были приняты Основы гражданского законодательства Союза ССР и союзных республик (далее - Основы 1961 г.), в 1964 г. - Гражданский кодекс РСФСР (далее - ГК 1964 г.).

Гражданский кодекс РСФСР
Гражданский кодекс РСФСР

В Основы 1961 г. была включена отдельная статья 87, содержавшая правила о вкладах граждан в кредитных учреждениях (в ГК 1964 г. - ст. 395, повторявшая текст ст. 87 Основ 1961 г.). Указанные правила предусматривали, что граждане могут хранить денежные средства в государственных трудовых сберегательных кассах и в других кредитных учреждениях, распоряжаться вкладами, получать по вкладам доход в виде процентов или выигрышей, совершать безналичные расчеты в соответствии с уставами кредитных учреждений и изданными в установленном порядке правилами. Государство гарантировало тайну вкладов, их сохранность и выдачу по первому требованию вкладчиков.

Возможность хранения средств
Возможность хранения средств

Порядок распоряжения вкладами, внесенными в государственные трудовые сберегательные кассы и в другие кредитные учреждения, определялся их уставами. В частности, в период принятия Основ 1961 г. и ГК 1964 г. действовал Устав государственных трудовых сберегательных касс СССР, утвержденный Постановлением Совета Министров СССР от 20 ноября 1948 г. Следующая редакция Устава была утверждена Постановлением Совета Министров СССР от 11 июля 1977 г. Согласно Уставу вкладчик был вправе как лично, так и через представителя потребовать выдачи вклада частично или полностью. По поручениям вкладчиков сберегательные кассы совершали операции по переводу вкладов из одних сберегательных касс в другие.

Сберегательная касса СССР
Сберегательная касса СССР

В определенных случаях кредитные учреждения были обязаны выполнять поручения вкладчиков совершать безналичные расчеты. Например, государственные трудовые сберегательные кассы осуществляли безналичные расчеты между населением и предприятиями, организациями и учреждениями путем зачисления по желанию трудящихся во вклады причитающихся им от предприятий, организаций и учреждений денежных доходов, совершали операции по перечислению по поручениям вкладчиков в пользу предприятий, организаций и учреждений различных платежей, выдавали населению чеки для расчетов за товары и услуги.

Поручения вкладчиков
Поручения вкладчиков

Круг операций, осуществляемых государственными трудовыми сберегательными кассами, этим не ограничивался. Они совершали сделки купли-продажи облигаций государственного займа, принимали облигации на хранение и выплачивали их стоимость при наступлении сроков их погашения, выдавали именные аккредитивы, по которым граждане-вкладчики могли получить внесенные ими деньги в сберегательной кассе, находящейся в любом городе или районе.

Схема Виды аккредитивов
Схема Виды аккредитивов

Специальным образом определялся порядок распоряжения вкладом на случай смерти вкладчика: последний имел право составить такое распоряжение на своей сберегательной или расчетной книжке или на карточке лицевого счета либо направить сберегательной кассе заявление, содержащее подобное распоряжение вкладом. В этом случае вклад не входил в состав наследственного имущества и на него не распространялись правила о наследовании (ст. 561 ГК 1964 г.).

Порядок распоряжения вкладом
Порядок распоряжения вкладом

По общему правилу вкладчики имели право на получение дохода по вкладам, который выплачивался им в виде процентов на сумму вклада, а по так называемым выигрышным вкладам в государственных трудовых сберегательных кассах - в виде выигрыша. Размер процентной ставки по вкладам устанавливался Советом Министров СССР. Причитающиеся вкладчику проценты за год подлежали причислению по окончании года к основной сумме вклада. Получаемые вкладчиком доходы на вклад (проценты или выигрыши) не подлежали налогообложению.

Получение дохода по вкладам
Получение дохода по вкладам

Основами 1961 г. (ст. 87) и ГК 1964 г. (ст. 395) было установлено, что взыскание на вклады граждан в государственных трудовых сберегательных кассах и в учреждениях Государственного банка СССР может быть обращено на основании приговора или решения суда, которым удовлетворен гражданский иск, вытекающий из уголовного дела, или решения суда по иску о взыскании алиментов (при отсутствии заработка или иного имущества, на которое можно обратить взыскание) либо о разделе вклада, являющегося совместным имуществом супругов. Конфискация вкладов граждан допускалась не иначе как на основании вступившего в законную силу приговора или вынесенного в соответствии с законом постановления о конфискации имущества.

Взыскание на вклады
Взыскание на вклады

Еще одна примечательная деталь. Статья 395 ГК 1964 г., содержавшая правила о вкладах граждан в кредитных учреждениях, была помещена в гл. 34 Кодекса "Расчетные и кредитные отношения", в которую были также включены статьи:

- о расчетах между организациями (ст. 391);

- о распоряжении денежными средствами, хранящимися на счетах организаций в кредитных учреждениях (ст. 392);

- о кредитовании организаций (ст. 393);

- о банковских ссудах гражданам (ст. 394).

Распоряжение деньгами
Распоряжение деньгами

Вместе с тем в гл. 26 "Заем" имелась ст. 272, устанавливавшая, что заемные операции банков и государственных трудовых сберегательных касс регулируются законодательством Союза ССР. Видимо, законодатель имел в виду, что правила о договоре займа применялись лишь к отношениям с участием граждан (в качестве и займодавца, и заемщика), за редкими исключениями, специально установленными законодательством (например, выдача займа ломбардом). Отношения с участием банков, в том числе связанные с осуществлением последними заемных операций, охватывались понятием "кредитно-расчетные отношения" и регулировались отдельными самостоятельными договорами: договорами банковского вклада, банковского счета, банковской ссуды и др. Данное обстоятельство в свою очередь объяснялось особым положением государственных банковских учреждений в плановом социалистическом хозяйстве.

Кредитно-расчетные отношения
Кредитно-расчетные отношения

Тем не менее в юридической литературе того периода наличие в гл. 26 ГК 1964 г. "Заем" ст. 272 (элементарной отсылочной нормы, исключавшей возможность применения к заемным операциям государственных трудовых сберегательных касс и иных кредитных учреждений правил о договоре займа и отсылавшей к специальному законодательству) рассматривалось как бесспорное доказательство принадлежности договора банковского вклада к договору займа (видимо, в качестве разновидности последнего). Например, в одном из первых комментариев ГК 1964 г. утверждалось: "И хотя заем предусмотрен Кодексом в самостоятельной главе, отдельно от главы о кредите, отсылочная норма ст. 272, называющая кредитные операции банка и заемные операции сберегательных касс в числе разновидностей соглашения займа, служит достаточным легальным основанием для того, чтобы и впредь в теоретическом анализе этих операций исходить из общего определения договора займа как родового понятия" Позже, анализируя юридическую сущность договоренности банковского вклада и сравнивая его с договором иррегулярного хранения, О.С. Иоффе пришел к выводу, что "здесь происходит нечто большее, чем простая модификация соглашения хранения. Самый же факт уплаты вознаграждения вкладчику свидетельствует о том, что на основе вклада возникает возмездное заемное обязательство. Следовательно, юридически вкладная операция есть договор займа, хотя и соединенный с некоторыми элементами договора хранения" Как же в таком случае объяснялось весьма своеобразное правовое регулирование договора банковского вклада, не допускавшее применение к указанному договору ни одного из правил, регламентировавших договор займа? По этому поводу О.С. Иоффе писал: "Речь, однако, идет о займе в широком смысле, допускающем конструирование разнообразных самостоятельных, несоподчиненных договоров. Такой самостоятельностью и обладает договор денежного вклада, кредитная (заемная) природа которого не исключает признания его особым договором, а подобное признание, в свою очередь, не упраздняет его кредитного (заемного) характера. Порождая заемное и в то же время самостоятельное обязательство, вклад подчиняется не общим правилам ГК о займе, а непосредственно относящимся к нему специальным юридическим нормам".

Вкладная операция
Вкладная операция

Такой подход к определению правовой природы договоренности банковского вклада использовался и другими советскими правоведами. Например, Я.А. Куник утверждал: "Внесение гражданином вклада в кредитное учреждение влечет за собой возникновение договорного обязательства между вкладчиком и кредитным учреждением, которое сходно с договорами хранения и займа. Однако, учитывая его назначение и направленность, следует признать, что с точки зрения юридической вкладная операция представляет собой договор займа в широком смысле... Одной из особенностей вклада как заемного обязательства является то, что вкладные операции регулируются как общими (ГК), так и специальными нормативными актами" Несмотря на то что теоретическое конструирование советскими цивилистами договоренности банковского вклада как разновидности соглашения займа при том условии, что ни одна из норм ГК 1964 г. о договоре займа не могла регулировать отношения, вытекающие из соглашения банковского вклада, не может не породить сомнений, особенно в части определения практического значения соответствующей правовой квалификации договоренности банковского вклада, это скорее проблема советского законодателя, нежели цивилистической доктрины того периода. Именно законодатель свел в одну искусственную категорию расчетно-кредитных правоотношений различные по своей правовой природе гражданско-правовые договоры, основываясь лишь на том, что в этих договорах принимают участие государственные банковские и иные кредитные учреждения. И это было сделано в целях изъятия соответствующих правоотношений из сферы действия кодифицированных актов гражданского законодательства - Основ 1961 г. и ГК 1964 г., что обеспечивало в дальнейшем возможность их регламентации подзаконными нормативными актами: постановлениями Совета Министров СССР, инструкциями Министерства финансов СССР и Государственного банка СССР.

Договорное обязательство
Договорное обязательство

Таким образом, по Основам 1961 г. и ГК 1964 г. договор банковского вклада представлял собой по своей сущности разновидность соглашения займа, а по предложенной законодателем схеме его правового регулирования - отдельный самостоятельный вид так называемых кредитно-расчетных обязательств. Указанный договор признавался реальным, возмездным и односторонним Характерной особенностью соглашения банковского вклада того периода следует признать существенные ограничения его субъектного состава. И если ограничения на стороне, принимающей вклады (а в этом качестве могли выступать кредитные учреждения: гострудсберкассы, учреждения Госбанка СССР и Внешторгбанка), вполне объяснимы и оправданны, то участие в этом договоре на стороне вкладчика исключительно физических лиц (советских граждан, иностранцев и лиц без гражданства) было вызвано спецификой социалистической экономики: по общему правилу организации были обязаны хранить свои денежные средства в учреждениях государственного банка для обеспечения со стороны последнего финансового контроля за их деятельностью ("контроль рублем").

Финансовый контроль
Финансовый контроль

В ходе реформы гражданского законодательства, которая началась с принятием Основ гражданского законодательства Союза ССР и республик (далее - Основы 1991 г.), конструкция договоренности банковского вклада претерпела некоторые изменения.

Гражданское законодательство
Гражданское законодательство

В соответствии со ст. 111 Основ 1991 г. под договором банковского вклада понимался такой договор, по которому банк обязуется хранить вложенные вкладчиком денежные средства, выплачивать по ним доход в виде процентов или в иной форме, выполнять поручения вкладчика по расчетам со вклада и возвратить сумму вклада по первому требованию вкладчика на условиях и в порядке, предусмотренных для вклада данного вида законодательством и договором.

Возврат суммы вклада
Возврат суммы вклада

Определение договоренности банковского вклада весьма напоминало содержавшееся в тех же Основах 1991 г. (ст. 110) определение соглашения банковского счета. Отличия между ними состояли лишь в том, что обязательства банка по договору банковского вклада не включали обязанности по зачислению поступивших на соответствующий вклад денежных средств и по выполнению иных банковских операций, кроме расчетов со вклада по поручению вкладчика и возврату суммы вклада по его требованию. Но наиболее принципиальным отличием следует признать ту особенность, что в отличие от договора банковского счета, который мог регулироваться (помимо Основ 1991 г.) также другими законодательными актами и устанавливавшимися в соответствии с ними банковскими правилами, отношения по договору банковского вклада подлежали регулированию только законодательством и самим договором.

Вклад денежных средств
Вклад денежных средств

Несмотря на отмеченные отличия, несомненное сходство договоров банковского вклада и банковского счета подчеркивалось тем обстоятельством, что к отношениям по договору банковского вклада подлежали применению некоторые законоположения, направленные на регулирование отношений по договору банковского счета. Речь идет, в частности, о положениях, согласно которым банк может использовать имеющиеся на счете клиента денежные средства, гарантируя их наличие при предъявлении требований к счету, право клиента распоряжаться этими средствами и получать доходы (проценты) по ним; банк не вправе определять и контролировать направление использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законодательными актами или договором ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению; без распоряжения клиента списание средств, находящихся на счете, допускается только по решению суда, арбитражного суда, если иное не предусмотрено законодательными актами; банк гарантирует тайну счетов клиента: предоставление банком сведений о состоянии счетов и операциях по ним без согласия клиентов не допускается, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами (п. п. 2 - 4 ст. 110 Основ 1991 г.).

Использование денежных средств
Использование денежных средств

Важное значение имели содержавшиеся в п. 2 ст. 111 Основ 1991 г. положения, направленные на обеспечение требований вкладчиков о возврате вкладов. Правом принимать вклады наделялись только те банки, которые предоставляли обеспечение сохранности и своевременного возврата вкладов страхованием или другими способами, предусмотренными законодательными актами. Сохранность и возврат вкладов граждан в банках, созданных государством, и банках, в которых государству принадлежало более 50% акций (паев), гарантировались государством или его Центральным банком, отвечающим за неисполнение обязательств перед вкладчиками. Взыскание на вклады граждан могло быть обращено только на основании приговора или решения суда.

Сохранность вкладов
Сохранность вкладов

Несмотря на то что нормы о договоре банковского вклада, как и в целом Основы 1991 г., некоторое время действовали на территории Российской Федерации, они не воспрепятствовали негативным процессам, происходившим в российской экономике, когда на основе лицензий Центрального Центрального банка РФ сотни вновь созданных банков привлекали денежные средства граждан во вклады без всякого обеспечения своевременного их возврата по требованиям вкладчиков. В результате полученные от вкладчиков деньги нередко переводились банками в их дочерние структуры в целях приобретения акций приватизированных предприятий. Когда же дело доходило до банкротства банков или их принудительной ликвидации, у них не оказывалось ни денежных средств, привлеченных на счета и во вклады, ни достаточного количества собственных активов для расчетов с вкладчиками. Но причиной такого положения служили конечно же не правила о договоре банковского вклада, содержавшиеся в Основах 1991 г., а удручающая российская действительность того времени.

Обеспечение возврата средств
Обеспечение возврата средств

  Депозитная политика в настоящее время

В современных условиях для эффективного функционирования, развития и достижения своих целей каждый коммерческий банк должен разработать собственную депозитную политику, то есть стратегию практического управления. Как известно, привлечение денежных ресурсов и их последующее размещение являются основными формами деятельности коммерческого банка.

Депозитная политика банка
Депозитная политика банка

Пассивные операции банка носят первичный характер по отношению к большей части банковских операций, направленных на получение доходов. В этой связи привлеченные средства должны рассматриваться как самостоятельный объект политики.

Операции банка
Операции банка

Таким образом, управление привлеченными средствами является важной составляющей деловой политики банка, но вопросы, связанные с исследованием теоретических основ этой сферы деятельности, в научной литературе разработаны недостаточно. Особенно это касается понятия депозитной политики коммерческого банка как составляющего элемента стратегии управления пассивами.

Управление привлеченными средствами
Управление привлеченными средствами

К определению сущности депозитной политики банка нельзя подойти однозначно, так как она изменяется в зависимости от её субъекта. Депозитная политика представляет собой стратегию и тактику коммерческого банка по привлечению денежных средств клиентов на возвратной основе.

Депозитная политика
Депозитная политика

Депозитная политика банка должна включать:

- разработку стратегии для осуществления деятельности банка по привлечению денежных средств во вклады, основанную на всестороннем исследовании рынка, то есть анализ окружающей финансовой среды, места и роли банка в сфере привлечения средств, диагностика и прогнозирование;

- формирование тактики коммерческого банка по разработке, предложению и продвижению новых банковских депозитных продуктов для клиентов (в области товарной, ценовой, сбытовой и коммуникационной политики);

- реализацию разработанной стратегии и тактики;

- мониторинг деятельности коммерческого банка по привлечению денежных средств.

Основным документом, регламентирующим в коммерческих банках процесс привлечения временно свободных средств предприятий, организаций и населения на счета в банк в различного рода депозиты (вклады), является депозитная политика банка. Это документ, который разрабатывается каждым банком самостоятельно на основе стратегического плана банка, анализа структуры, состояния и динамики ресурсной базы банка и исходя из перспектив ее развития.

Разработка депозитной политики
Разработка депозитной политики

В документе «Депозитная политика банка» должна быть определена его стратегия по привлечению средств для выполнения уставных требований, целей и задач, определенных кредитной и инвестиционной политике с ориентиром на поддержание банком своей ликвидности и обеспечение прибыльной работы.

Стратегия по привлечению средств
Стратегия по привлечению средств

Конкретно в нем банк предусматривает:

- перспективы роста собственных средств банка (капитала), а отсюда и соотношение между собственными и привлеченными средствами;

- структуру привлеченных и заемных средств (вклады, депозиты, межбанковские кредиты, в том числе кредиты ЦБ РФ);

- предпочтительные виды вкладов и депозитов, сроки их привлечения; соотношение между срочными депозитами (вкладами) и на срок «до востребования»;

- основной контингент по вкладам и депозитам, т. е, категорию вкладчиков;

- географию привлечения и заимствования средств;

- способы привлечения депозитов (на основе договоров банковского счета, корреспондентского счета, банковского вклада (депозита), путем эмиссии ценных бумаг собственных сертификатов, векселей);

- соотношение между рублевыми и валютными депозитами (вкладами);

- особые условия открытия отдельных видов депозитов (вкладов);

- меры по соблюдению нормативов риска банка по привлеченным средствам.

Условия привлечения депозитов
Условия привлечения депозитов

Депозитная политика должна прежде всего отвечать следующим требованиям:

- экономическая целесообразность;

- конкурентоспособность;

- внутренняя непротиворечивость.

Требования к депозитной политике
Требования к депозитной политике

Разработкой и реализацией депозитной политики банка в тесной взаимосвязи друг с другом занимается целый ряд структурных подразделений банка (казначейство, финансовое управление, управление развития бизнеса, кредитное управление, управление ценных бумаг), а также органы управления банка: правление банка и комитет по управлению активами и пассивами. Необходимо рассмотреть типовую структуру банка.

 

Реализация депозитной политики
Реализация депозитной политики

Так, правление банка определяет и утверждает основные направления депозитной политики, утверждает порядок и условия привлечения депозитов, осуществляет общий контроль за реализацией депозитной политики.

Направления депозитной политики
Направления депозитной политики

Комитет по управлению активами и пассивами принимает принципиальные решения по вопросам формирования портфеля депозитов, анализирует структуру и динамику ресурсов, их сопряженность по срокам и суммам с активами банка с целью выработки в необходимых случаях решений по корректировке депозитной политики банка; осуществляет текущий контроль за реализацией депозитной политики отдельными структурными подразделениями банка.

Формирование портфеля депозитов
Формирование портфеля депозитов

Финансовое управление банка совместно с казначейством определяет общую потребность банка в депозитных средствах (на год, в том числе с разбивкой по кварталам): устанавливает размеры процентных ставок по каждому типу ресурсов (депозиты (вклады), векселя, МБК); определяет объемы резервирования привлеченных средств в Банке Российской Федерации; контролирует соблюдение банком нормативов риска по привлеченным средствам, установленных Банком Российской Федерации, и т.д.

Потребность банка в депозитных средствах
Потребность банка в депозитных средствах

Непосредственно привлечением депозитов в различных формах занимаются специальные отделы банка: отдел вкладов граждан, отдел ценных бумаг (выпуск собственных векселей, депозитных и депозитных сертификатов), кредитный отдел или отдел активов и пассивов (депозиты юридических лиц) и другие отделы в соответствии с внутренней организационной структурой каждого банка.

Отдел вкладов граждан
Отдел вкладов граждан

Для осуществления практической деятельности по привлечению средств банки разрабатывают Положения по депозитным (вкладным) операциям (отдельно по вкладам физических лиц и по депозитам юридических лиц), в которых оговариваются:

- правила и условия приема депозитов (вкладов);

- правовой статус субъектов договорных отношений;

- порядок заключения договоренности банковского вклада;

- его содержание;

- способы приема и выдачи вклада (депозита);

- перечень документации, необходимой для открытия и пользования вкладом (депозитом), и требования, предъявляемые к ним;

- права вкладчиков и обязанность банка;

- способы начисления и выплаты процентов по вкладам (депозитам). Объемы привлекаемых банком средств в депозиты (вклады) находятся в зависимости от состояния спроса и предложения на денежные ресурсы, дефицита или избытка средств у банка, состояния рынка депозитов.

Положения по депозитным операциям
Положения по депозитным операциям

С целью привлечения средств хозяйствующих субъектов и граждан в свой оборот банки разрабатывают и осуществляют целый комплекс мероприятий. Так, прежде всего важным средством конкурентной борьбы между банками за привлечение ресурсов является процентная политика, ибо величина дохода на вложенные средства служит существенным стимулом к помещению клиентами своих временно свободных средств во вклады (депозиты).

Процентная политика
Процентная политика

Уровень процентных ставок по вкладам (депозитам) устанавливается каждым коммерческим банком самостоятельно с ориентацией на ставку рефинансирования Банка России и состояние денежного рынка, а также исходя из положений собственной депозитной политики. Прежде всего, уровень процентной ставки по вкладным (депозитным) операциям банков зависит от типа вкладов (депозитов). Как правило, по депозитам до востребования, отличающимся нестабильностью остатка, большой мобильностью и подвижностью, устанавливаются минимальные процентные ставки.

Уровень процентных ставок
Уровень процентных ставок

Понятие банковского вклада

Банковский вклад (депозит) - денежные средства в национальной или иностранной валюте, размещаемые физическими или юридическими лицами в целях хранения и получения дохода.

Что такое вклад
Что такое вклад

Признаками банковского вклада (депозита) являются:

- денежный характер;

- широкий субъектный состав - вкладчиком может быть как физическое лицо (гражданин России, иностранный гражданин, лицо без гражданства), так и юридическое (в том числе другой банк);

- цель вклада (депозита) - хранение денежных средств и получение дохода в виде процентов.

Возможности вклада

Интересным представляется тот факт, что первой исторической формой депозитов были так называемые вклады на хранение: банки принимали денежные знаки в виде монет, хранили их, а по истечении определенного срока выдавали те же самые монеты; при этом банки не могли пользоваться этими монетами и извлекать из них прибыль. Впоследствии «вклады на хранение» трансформировались во «вклады для пользования»: банки могли пользоваться денежными средствами, привлеченными во вклад, извлекать из этого доход, часть которого должны были выплачивать вкладчику в виде процентов вместе с суммой вклада. Как писал в конце XIX в. немецкий ученый А. Бишоф, «поводом для превращения вкладов на хранение во вклады для пользования послужило замеченное принимателем вкладов (депозитарием) обстоятельство, что достаточно ему держать постоянно наготове только некоторую, определенную часть отданных ему на хранение капиталов, чтобы иметь возможность беспрепятственно выполнять поступающие обратные требования вкладчиков, так что остающаяся затем сумма может получить производительное назначение как для принимателя вкладов, так и для вкладчика. Участие вкладчиков в выгодах, получаемым депозитарием от пользования вкладами посредством активных операций, первоначально выражалось в безвозмездном хранении депозитариями их вкладов, затем в безвозмездном выполнении для вкладчиков операций (например, посредничество в производстве расчетов, принятие долговых документов для инкассирования или же открытие для них кредита); наконец, в современных банках участие это выражается в получении вкладчиками должных процентов, в соединении с вышеуказанными услугами со стороны банка или же без таких услуг».

Выплата процентов
Выплата процентов

Прием вклада в большинстве случаев сопровождается открытием депозитного счета, на котором учитываются денежные средства, внесенные во вклад (депозит). Однако правовой режим депозитного счета юридического лица отличен от расчетных, текущих и т.п. счетов юридических лиц тем, что названные счета предназначены для расчетных операций, в то время как в силу п. 3 ст. 834 ГК юридические лица не вправе перечислять находящиеся в депозитах денежные средства другим лицам. В остальном же к отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются нормы, регулирующие институт банковского счета, если иное не предусмотрено гл. 44 ГК или не вытекает из существа договоренности банковского вклада (депозита).

Прием вклада
Прием вклада

В соответствии с п. 1 ч. 1 ст. 5 Закона о банках привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) является банковской операцией. Ее вправе осуществлять банки и небанковские кредитные организации, совершающие депозитно-кредитные операции (последние – привлечение во вклады денежных средств только юридических лиц и только на определенный срок).

Хранение сбережений

  Сумма вклада

Сумма вклада состоит из первоначальной суммы вклада (внесенной в момент открытия вклада) и сумм дополнительных взносов (в случае, если вклад пополняемый).

Размер вклада
Размер вклада

Банками обычно фиксируется некая минимальная сумма для каждого типа вклада, кроме того, в рамках одного типа вклада зачастую устанавливается различная ставка в зависимости от суммы внесенных во вклад средств.

Минимальная сумма вклада
Минимальная сумма вклада

Согласно Гражданскому кодексу, сумма вклада - это собственность вкладчика, она должна быть возвращена вкладчику в любом случае, причем банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика, даже в случае, если вклад является срочным.

Сумма вклада является банковской тайной.

Досрочное закрытие вклада

  Пополнение вклада в банке

Пополнение вклада предусматривает возможность внесения дополнительных взносов на счет вклада в течение срока договора вклада, увеличивающих сумму вклада. Сумма дополнительных взносов, как и первоначальная сумма вклада, по действующему законодательству могут быть истребованы вкладчиком в полном объеме в любой момент.

Дополнительные взносы
Дополнительные взносы

Не все банковские депозиты являются пополняемыми: возможность/невозможность пополнения каждого типа вклада определяется банком и фиксируется в договоре банковского вклада.

Открытие вклада в банке

Возможные ограничения, которые могут быть установлены банком для пополняемого вклада:

- ограничения на сумму дополнительного взноса (зафиксированная минимальная сумма, требования о кратности дополнительного взноса некоторой сумме, пр.);

- ограничения по срокам внесения дополнительных взносов (запрет внесения дополнительных взносов на вклад позднее, чем за некоторый промежуток времени до окончания срока действия договора вклада, пр.).

Внесение взносов
Внесение взносов

Банки обычно начисляют проценты на дополнительные взносы по особым (сниженным) процентным ставкам, устанавливаемым в зависимости от промежутка времени от даты внесения дополнительного взноса до даты окончания договора вклада.

Возвращение банковского вклада

  Распоряжение вкладом

Распоряжение вкладом - институт права, позволяющий гражданам распоряжаться своими вкладами в сберегательных и других кредитных учреждениях.

Распоряжение депозитом
Распоряжение депозитом

Вкладчик имеет право распоряжаться денежными суммами, внесенными им во вклад. Он вправе лично или через представителя потребовать выдачи вклада частично или полностью.

Распоряжение денежными средствами
Распоряжение денежными средствами

По поручению вкладчиков осуществляется его перевод из одного учреждения банка в другое. Вкладчик вправе требовать, а кредитное учреждение обязано выполнять его поручения о совершении безналичных расчетов.

Выбор депозита

В РФ регулируется нормами гражданского законодательства (прежде всего ГК РФ) и ряда подзаконных нормативных актов, а также уставами кредитных организаций.

Распоряжение вкладчика
Распоряжение вкладчика

Законными представителями несовершеннолетних вкладчиков могут быть их родители, усыновители, приемные родители, опе­куны (до достижения малолетними подопечными 14 лет), попе­чители (до достижения подопечными 18 лет).

Представитель вкладчика
Представитель вкладчика

Вкладами, внесенными в структурные подразделения банка другими лицами на имя несовершеннолетних лиц, не достигших 18 лет, распоряжаются:

- до достижения несовершеннолетним 14 лет - любой из его родителей (усыновителей), приемный родитель, опекун - при представлении ими письменного разрешения органа опеки и попечительства; такое разрешение может предусматривать выдачу из вклада сумм в заранее определенных размерах либо предостав­ление родителям (усыновителям) или опекуну права распоряже­ния вкладом в течение какого-либо периода времени;

- по достижении несовершеннолетним 14 лет - сам несовершеннолетний, но с письменного согласия любого из его родите­лей (усыновителей) или попечителя.

Внесенные вклады
Внесенные вклады

Если в структурное подразделение банка предъявлена копия свидетельства о расторжении брака родителей (усыновителей) или решения суда о лишении одного из родителей (усыновителей) родительских прав, распоряжаться вкладом несовершеннолетнего до 14 лет и давать согласие на получение вклада несовершеннолетнему старше 14 лет вправе только тот родитель (усыновитель), которому несовершеннолетний передан на воспитание.

Дарение вклада

Полномочия представителей несовершеннолетнего подтверждают следующие документы:

-родителей, усыновителей - паспорт, в котором записан несовершеннолетний (в случае отсутствия такой записи - свидетельство о рождении несовершеннолетнего);

- опекунов и попечителей - паспорт и решение органа опеки и попечительства о назначении опекуном или попечителем;

- приемных родителей - паспорт и удостоверение, выданное гражданину органом опеки и попечительства о том, что он является приемным родителем.

Полномочия представителей
Полномочия представителей

Детям, находящимся на полном государственном попечении в воспитательных учреждениях, лечебно-профилактических учреждениях, учреждениях социальной защиты населения и других аналогичных учреждениях опекуны (попечители) не назначаются. Выполнение обязанностей опекуна (попечителя) в отношении таких детей возлагается на администрацию соответствующего учреждения (при этом не имеет значения, есть ли у ребенка родители).

Опекун
Опекун

Вкладами, внесенными самими несовершеннолетними в возрасте от 14 до 18 лет на свое имя, они распоряжаются самостоятельно. На такие счета по вкладам в качестве дополнительных взносов могут быть зачислены причитающиеся несовершеннолетним суммы пенсии, пособий, алиментов, страховые и наследственные суммы, а также суммы от других лиц.

Распоряжение вкладами
Распоряжение вкладами

Если совершеннолетний вкладчик состоит под опекой, то вкладом распоряжается его опекун, который должен представить следующие документы:

- свой паспорт;

- документ, подтверждающий назначение его опекуном;

- разрешение органа опеки и попечительства на распоряжение вкладом подопечного;

- сберегательную книжку.

Совершеннолетний вкладчик
Совершеннолетний вкладчик

Совершеннолетний вкладчик, состоящий под попечительством вследствие признания его судом ограниченно дееспособным, может распоряжаться вкладом с письменного согласия попечителя.

Согласие на распоряжение вкладом
Согласие на распоряжение вкладом

Дееспособный совершеннолетний вкладчик, вследствие состояния здоровья состоящий под попечительством в форме патронажа, распоряжается вкладом сам или при участии и помощи попечителя (помощника). При этом в согласии или разрешении попечителя (помощника) он не нуждается. Попечитель (помощник) вкладчика, находящегося под патронажем, может распоряжаться вкладом своего дееспособного подопечного только на основании доверенности.

Попечитель вкладчика
Попечитель вкладчика

Вкладчики, находящиеся за границей, могут распоряжаться своими вкладами путем выдачи доверенностей представителям, находящимся на территории Российской Федерации.

Выдача доверенности
Выдача доверенности

Вкладчик при открытии счета или по действующим счетам при явке в банк оформляет контрольную информацию. В этом случае он может по телефону получать информацию о состоянии счета, а также по телефону подавать заявления, определенные банком. При наличии у вкладчика нескольких счетов по вкладам контрольная информация по ним может быть одинаковой или разной по желанию вкладчика. Ранее указанная контрольная ин­формация по желанию вкладчика может быть изменена только им самим.

Получение информации о вкладе
Получение информации о вкладе

Контрольная информация используется как дополнительная мера по идентификации вкладчика в следующих случаях:

- предоставление вкладчику информации по телефону;

- прием от вкладчика заявлений по телефону;

- прием заявления об утрате сберегательной книжки;

- прием заявления о переводе вклада на истребование части вклада из другого структурного подразделения;

- несоответствие подписи вкладчика образцу;

- наличие сомнений в личности вкладчика;

- предъявление вкладчиком в качестве удостоверения личности военного билета, временного удостоверения личности гражданина или удостоверения беженца при совершении расходных операций, совершаемых наличным или безналичным путем.

Идентификация вкладчика
Идентификация вкладчика

  Процентная ставка по депозиту

Процентная ставка по вкладу - это ставка, определяющая вознаграждение, которое получает клиент за размещение своих средств во вклад. Под процентной ставкой обычно подразумевается годовая процентная ставка, поэтому если срок вклада отличается от года, для того, чтобы высчитать доход, необходимо привести ставку к реальному сроку вклада.

Процент по вкладу
Процент по вкладу

Обратите внимание:

- в случае, если вклад является пополняемым, банк обычно определяет особую ставку для сумм дополнительных взносов, в зависимости от того, за какое время до даты окончания вклада внесен дополнительный взнос;

- если иное не предусмотрено договором банковского вклада, банк вправе изменять размер процентной ставки по вкладам до востребования, в том числе в сторону уменьшения. А вот процентная ставка по срочному вкладу не может быть уменьшена банком в одностороннем порядке;

- чрезмерно высокие ставки по вкладам могут являться индикатором скрытых проблем у банка, так как возможны ситуации, когда банки начинают привлекать средства по повышенным ставкам для того, чтобы срочно «заткнуть дыру» в балансе. Если банк предлагает вклады со ставками, существенно превышающими среднерыночную, лучше несколько раз подумать, перед тем как размещать средства в этом банке.

Что такое процентная ставка по вкладу

  Тайна банковского вклада

Тайна вклада - информация, полученная банком о вкладчике в результате его профессиональной деятельности. Она является одним из главнейших атрибутов банковской системы. Для примера - в США она почти полностью отсутствует, в известной надежностью своих банков Швейцарии не только присутствует, но и очень четко функционирует - для того чтобы получить какую-либо информацию о владельце счета, обращаться надо от имени Интерпола или собирать четкую доказательную базу.

Тайна вкладов
Тайна вкладов

Во многих странах время от времени возникали вопросы относительно тайны банковского вклада - ее хотят то ограничить, то упразднить, то вообще отменить. Однако ее присутствие не просто необходимо, а необходимо на как можно более высоком уровне.

О тайне вклада

В банках этот термин означает право клиента и обязанность финансового учреждения держать в тайне характеристики банковского вклада (это могут быть расходные, приходные операции, данные клиента-вкладчика). Клиенту гарантируется тайна банковского счета и банковского вклада, а также конфиденциальность сведений об операциях, совершенных клиентом по вкладу. Гражданский кодекс запрещает разглашать данные сведения, то же положение содержится в законе о банках. Несоблюдение запрещений может наказываться административной или уголовной ответственностью.

Характеристики банковского вклада
Характеристики банковского вклада

Тайна вкладов, в частности, содержит такие моменты:

- информация о вкладах (перевод в другую финансовую организацию, открытие и закрытие счета, и так далее); действие закона при этом распространяется на вклады и счета любого вида, а также различные сведения, касающиеся сумм денежных средств, снятия их со счета, зачисления на счет, остатка;

- информация о счетах любого вида (текущий, бюджетный, валютный, расчетный, ссудный счет физического лица, внутрибанковский счет) где ведется учет просроченных кредитов, покупке ценных бумаг и так далее, переоформлении счета;

- сведения, информация о любых финансовых операциях или сделках, отраженных в документах соответствующих кредитных организаций, которые осуществлялись клиентом банка (это могут быть платежи и переводы);

- информация о самом вкладчике. В том случае если клиентом является физическое лицо (гражданин), это могут быть паспортные данные, которые, к слову, тщательно охраняются и во всех других случаях – не только в отношении банковской тайны, либо другие персональные данные, которые позволяют идентифицировать личность вкладчика. Если клиентом является юридическое лицо, то такой информацией будут считаться сведения, которые хранятся в юридическом деле клиента, а также справки из различных государственных органов регистрации, постановке на учет или учредительные документы.

Тайна банковского вклада

Но, как всем известно, из всякого правила есть исключения, и надо учитывать, что тайна банковского вклада не абсолютна. В существующем законе имеется оговорка, что банки обязаны сообщать информацию, которая содержится в тайне в некоторых установленных законом случаях. К ним, например, относятся передача сведений в налоговые органы для того, чтобы граждане не уклонялись от налогообложения.

Открытие тайны вклада
Открытие тайны вклада

Таковые сведения могут быть востребованными также таможенным и следственным органами, и банк в этих случаях обязан информацию предоставлять.  В случае если у судебно-следственных органов возникла необходимость в получении такого рода информации, получить ее они могут только на основании письменного запроса. Также эти сведения могут быть предоставлены должностным лицам и организациям, осуществляющим функции по обязательному страхованию вкладов, в ситуации возникновения страхового случая.

Информация о вкладе
Информация о вкладе

Нарушение тайны вклада - разглашение соответствующих этому понятию сведений без согласия на то вкладчика или использование такого рода информации сотрудниками банка в личных интересах.

Нарушение тайны вклада
Нарушение тайны вклада

За разглашение тайны банковских вкладов предусмотрена уголовная ответственность на основании ч.2 ст.183 Уголовного кодекса Российской Федерации. У вкладчика есть право потребовать от банка возместить причиненные убытки, возникшие вследствие нарушения тайны вклада. Рекомендуется не сообщать посторонним лицам любые сведения об открытых вкладах, в том числе и по телефону.

Разглашение тайны вклада
Разглашение тайны вклада

  Преимущества банковского вклада

Разместить денежные средства на депозите, безусловно, гораздо более выгоднее, чем держать их дома в «чулке». И на то есть свои причины.

Преимущество вклада
Преимущество вклада

    Сохранность денежных средств

На сегодняшнее время хранение денег в банке рассматривается как основной вариант сохранности денежных средств. Но многие люди сомневаются, стоит ли это делать. Многие еще помнят былой кризис, когда были властями временно заморожены во всех банках валютные вклады. Риск всегда существует и об этом нужно помнить, но сейчас эти риски связаны с неплатежеспособностью отдельного финансового учреждения, а не всей банковской системы. 

Сохранность денежных средств
Сохранность денежных средств

Все зависит от ваших целей, что вы хотите сделать, сохранить, приумножить или же обналичить свои средства. Плюсы хранения денег в банках состоят в том, что это более надежно. Государство сохранность вкладываемых денег гарантирует. Если деньги лежат в банке, то человеку будет сложнее потратить их на всякие ненужные вещи и поэтому денежные средства удобно откладывать и сохранять.

Гарантия сохранности средств
Гарантия сохранности средств

В банке, где деньги хранятся «за семью печатями», их сохранность гораздо выше, чем дома, где к ним имеют доступ не только воры-грабители, но и домочадцы. Ваши родные вряд ли будут действовать нахрапом первых, однако, зная о наличии свободных денег, они будут постоянно посягать на них с помощью «мама, давай купим то» и «папа, давай купим это». Когда деньги находятся на депозите, соблазн потратить их на ерунду гораздо более низкий. Ограничивают ваши сиюминутные желания и сроки размещения средств. Так вы не только сохраняете деньги, но и вырабатываете у себя полезные финансовые привычки.

Сохранность вклада
Сохранность вклада

    Накопление финансов

Банковский депозит - это средство для накопления денег в банке и/или получения процентного дохода на имеющийся у вас капитал.

Накопление средств на депозите
Накопление средств на депозите

Если вы задумаетесь, то обнаружите, что у любого человека есть необходимость накапливать определенные суммы денег. Например, потому, что каждому человеку необходимо иметь определенный запас денег на случай каких-то неприятных непредвиденных событий - например, долгой болезни или внезапного увольнения с работы; в этой ситуации человек остается без дохода, и отсутствие денежного запаса может поставить его в сложное положение. 

Запас денег
Запас денег

При помощи депозита, регулярно внося дополнительные суммы денежных средств из бюджета, вы можете накопить на крупную покупку. Это может быть автомобиль или зарубежная поездка, деньги на образование и так далее. Не зря в народе призывают к экономии: копейка рубль бережет. Даже небольшие, но регулярно вносимые дополнительные взносы, в конечном итоге вырастут во внушительную сумму, которая поможет достичь желаемого. Кроме того, накопления позволяют создать резервный фонд семьи.

Накопление средств
Накопление средств

 

Зачем еще нужны депозиты? Это удобный инструмент накопления нужной суммы к определенному сроку. Например, многие люди покупаютнакопительные страховки - этот финансовый инструмент на протяжении 20-30 лет защищает человека от смерти, болезни и травм, а также позволяет одновременно накапливать свою пенсию.

Накопление нужной суммы
Накопление нужной суммы

Как правило, взнос по такой страховке платится один раз в год, и эта сумма заметно больше той, что человек безболезненно может выделить из своего месячного дохода. Значит, сумму для оплаты ежегодной страховой премии нужно постепенно накапливать. Эта проблема просто решается с помощью годового депозита.

Взнос по страховке
Взнос по страховке

Инвестор открывает такой депозит, и каждый месяц кладет на него 1/12 от суммы вашего годового взноса по накопительной страховке. Понятно, что когда депозит закончиться, накопленной на нем суммы хватит для уплаты страховой премии по страховке, кроме того, вы получите процентный доход на ваши сбережения. Поэтому депозит весьма удобен для накопления нужной суммы к определенному сроку.

Накопление суммы к сроку
Накопление суммы к сроку

    Дополнительный доход

Если вы отнесетесь к депозиту ответственно и не пойдете открывать его в банк по принципу «ближе к дому», есть шанс подзаработать. Проанализировав ставки и условия по депозитам во всех банках вашего города, вы можете выбрать наиболее выгодный и получить максимальный доход. К слову, вам не обязательно «мониторить» банки самостоятельно – найдите специализированный сайт, где за вас сравнительный анализ сделали эксперты.

Доход по депозиту
Доход по депозиту

Депозиты - это один из самых безопасных способов преумножить денежные средства, получив с них дополнительный доход. Некоторые коммерческие банки предлагают достаточно высокие процентные ставки, достигающие 13-ти процентов годовых. Отыскать более высокие ставки практически невозможно.

Приумножение денежных средств
Приумножение денежных средств

Некоторые банки предоставляют возможность перечислять проценты на другой карточный или депозитный счёт - это очень удобно, если хочется сохранить основную сумму в неприкосновенности. Приятным дополнение к вкладу станет ежемесячная капитализация, позволяющая прибавить начисленные проценты к основной сумме вклада, что позволит увеличить прибыль вкладчика.

Дополнение к вкладу
Дополнение к вкладу

Чем больше процентная ставка по депозиту, тем большую сумму дохода вкладчик получит по окончании срока вклада. Если ставки у двух вкладов одинаковой продолжительности совпадают, то наиболее прибыльным окажется тот, у которого капитализация процентов (начисление процентов на проценты) происходит чаще. А вклад с более редкой капитализацией процентов или вообще без нее принесет меньший доход. Каждый банк сам устанавливает свои размеры ставок и определяет остальные условия депозитных договоров. Регулярно, по мере изменения внешних условий или внутренних обстоятельств банки пересматривают размеры ставок по депозитам. Иногда в сторону увеличения, иногда в сторону уменьшения. Ставки по одному и тому же вкладу (с одним и тем же названием) могут существенно различаться сейчас и через три месяца. Но после того, как договор заключен, по закону банк не может уменьшить размер процента. Обычно этот пункт дополнительно включается в договор между банком и вкладчиком. Банки публикуют сведения об условиях вкладов на своих сайтах. 

Дополнительный доход от вклада
Дополнительный доход от вклада

Обычно ставки, по которым банки принимают от населения деньги, (депозитные ставки) и ставки, по которым банки выдают деньги, (кредитные ставки) изменяются однонаправлено, т.е. со временем или увеличиваются или падают. При благоприятном стечении обстоятельств (для Вас) возможен еще один способ получения безрискового дохода – арбитраж по следующей схеме. В периоды высоких ставок открывается долгосрочный пополняемый депозит (на 3-5 лет) по максимальной ставке. Проходит год-два и ставки (и депозитные, и кредитные) падают. Если кредитные ставки упали достаточно низко – ниже ставки по депозиту, зафиксированной Вами ранее, то самое время взять кредит и сражу же положить всю сумму на депозит. Кредит надо выбирать такой, чтобы выплата основной суммы (принципала) происходила в конце срока, а не равномерными платежами в течение срока. Получаемые Вами проценты по депозиту будут превышать проценты, отдаваемые Вами за кредит. А остаток составит Ваш доход. 

Доход от вклада
Доход от вклада

  Арест вклада

Арест вклада - запрет распоряжаться средствами, находящимися во вкладе в кредитной организации. Арест вклада производится по решению компетентных органов, чтобы воспрепятствовать отчуждению средств, находящихся на счете, и укрытию их от взыскания. Арест вклада сопровождается составлением описи соответствующих средств и специального акта. В процессуальном смысле арест вклада является мерой по обеспечению иска, а также одной из мер принудительного исполнения, применяемой судебными приставами-исполнителями с целью обратить взыскание на имущество должника.

Арест банковского вклада
Арест банковского вклада

При наложении ареста на находящиеся на счетах или во вкладах денежные средства кредитная организация обязана незамедлительно прекратить любые расходные операции по данному счету или вкладу.

Наложение ареста на вклад
Наложение ареста на вклад

С целью обеспечения судебного решения, в котором содержится требование об имущественном взыскании, ФЗ «Об исполнительном производстве» наделяет судебных приставов-исполнителей правом наложить арест на денежные средства, которые находятся в банке или любой другой кредитной организации. Режим ареста предполагает запрет на распоряжение арестованными средствами. При этом запрет объявляется не в отношении счета, а в отношении находящихся на нем денежных средств.

Решение о взыскании
Решение о взыскании

Сведения об имеющихся у физических лиц, в том числе и у ИП, счетах могут быть получены судебным приставом в налоговом органе, где они состоят на учете. Получив соответствующую информацию, пристав выносит постановление об аресте денежных средств в размере взыскания, которое затем направляется в финансовую организацию.

Арест денежных средств
Арест денежных средств

Здесь стоит отметить, что на сегодняшний день в российском законодательстве остается неурегулированным вопрос о том, подлежат ли аресту будущие денежные средства. Наиболее распространенной точкой зрения считается, что арест будущих поступлений на счет невозможен. Данная позиция основывается на том, что аресту подлежит определенная сумма денежных средств, а не сам счет или вклад. О возможности ареста только находящихся на счете денежных средств, но не его самого, говорит и ст. 27 ФЗ 395-1 «О банках и банковской деятельности».

Арест будущих поступлений
Арест будущих поступлений

Как правило, кредитные организации придерживаются принципа, что судебный пристав может арестовать денежные средства только на тех вкладах и счетах, которые указаны в постановлении. При этом действия пристава-исполнителя, равно как и банка, по наложению ареста на денежные средства можно обжаловать в судебном порядке.

Судебный пристав
Судебный пристав

Вклад в зарубежном банке

Депозит за границей, как и банковский счет за границей сегодня является одним из наиболее популярных инструментов для защиты и приумножения своего благосостояния. Безусловно, чтобы выгодно разместить деньги на депозите необходимо определиться с иностранным банком, что не всегда является самым легким заданием. Чтобы найти надежного финансового партнера за рубежом стоит изначально определиться с целью открытия депозита за границей, а также не стоит пренебрегать помощью профессионалов, которые посоветуют и помогут открыть оффшорный счет и выгодный и защищенный депозит за границей.

Вклад за границей
Вклад за границей

Но до того как мы начнем обсуждать депозиты в иностранных банках в целом, необходимо понять, что ни один заграничный банк не сможет дать вам сто процентной гарантии сохранности ВСЕХ ваших сбережений. Безусловно, речь не идет о грабителях или террористах, речь идет о правительстве и политических играх, которые, так или иначе, влияют на нашу жизнь. Именно поэтому, открывая иностранный банковский счет, нужно думать о диверсификации и открывать дополнительные и запасные счета за границей.

Как открыть вклад за рубежом

Какое-то время назад никто не мог поверить в то, что Кипр может применить такую санкцию как «стрижка» депозитов, но это, к сожалению, случилось и многие состоятельные предприниматели потеряли большие деньги.

Санкции Кипра
Санкции Кипра

Однако, не смотря на возможность повторения кипрского сценария, а также «заморозки» депозитов банком, все равно депозит за пределами страны резидентности остается одним из наиболее популярных финансовых продуктов.

Зарубежный банк
Зарубежный банк

Для того чтобы вы смогли открыть депозит за рубежом вам надо определиться с банком и страной, где вы хотели бы разместить свои средства. Многие европейские банки имеют свои дочерние банки по всему миру. Особенно в таких крупных мегаполисах как Москва, Минск, Киев и т.д. Но дело в том, что дочерние банки юридически независимы и они не могут предоставить вам такую услугу как открытие счета или размещение депозита в материнском банке за границей. Они могут предложить вам лишь рекомендательное письмо, в котором опишут, что вы являетесь клиентом их банка и направят вас напрямую в материнский банк, куда вам придется лично отправиться.

Депозит за рубежом
Депозит за рубежом

Другой вариант, если вы будете являться привлекательным клиентом для банка, а точнее если пожелаете разместить депозит в банке в размере более 1 млн., то иностранный банк может на дом прислать вам своего банкира. Тогда банкир привезет вам все необходимые документы и бланки, которые вы заполните, а после чего начнется процесс открытия счета. Этот процесс может занять от одной недели и более, все будет, зависеть от того насколько банк хочет заполучить вас как клиента, а также насколько вы «прозрачны» для банка.

Зарубежный депозит
Зарубежный депозит

Кстати о «прозрачности», не стоит напрасно надеяться, что банки не поинтересуются у вас об источнике происхождения ваших сбережений, которые вы планируете разместить на депозите. Конечно, если речь идет о сумме до 100 тыс., то вопросов не будет много, но если сумма превышает 100 тыс., то готовьтесь к допросу, а также подготовьте сопутствующую документацию. Отдаленность банка от вашего места расположения, также на это не влияет.

Открытие счета за рубежом
Открытие счета за рубежом

Если вы нацелены открыть европейский счет за границей для размещения депозита, то, как вариант для Вас может подойти Прибалтика. Во-первых, она территориально недалеко, во-вторых, это европейские банки со своей страховой суммой выплаты, а также общение с этими банками доступно на русском языке.

Депозит за границей
Депозит за границей

Еще один важный вопрос, который стоит обсудить, это цель вашего депозита за границей. Если вы планируете накопить деньги, то Европа, например, это не лучший вариант. Европейские банки предлагают относительно низкие ставки по депозитам, например, по сравнению с российскими банками. А что не менее важно, чем стабильней, известней и старше банк, тем ниже в нем ставки по депозитам. Так что накопить, на европейском депозите не получиться.

Стабильный банк
Стабильный банк

Конечно, у многих цель не накопить, а сберечь накопленное. Именно поэтому так много россиян и представителей стран СНГ стремятся в Швейцарию. Но Швейцария в последние время теряет свою популярность по причине постепенного «таянья» банковской тайны. То, что ранее всех притягивало в Швейцарию, теперь отходит на второй план. Помимо этого разместить депозит в Швейцарии, а также открыть там счет не так и просто. Многие Швейцарские банки предпочитают работать только с мега состоятельными людьми, в число которых, как вы понимаете не так легко попасть. Но если вы все же выбрали банк, который вам пошел на встречу, это еще не значит, что вам удастся открыть в нем счет. Огромная бумажная волокита может вам просто надоест, и вы откажетесь от идеи открыть счет в Швейцарии.

Вклад за рубежом

Дело в том, что у каждого банка своя процедура не только открытия счета, но и идентификации клиента. Чем престижней банк, тем выше требования обязательной юридической проверки потенциального клиента, а также источника получения его средств. Помимо этого каждый банк относиться осторожно к нерезидентам.

Идентификация клиента
Идентификация клиента

Если описать процедуру открытия счета в иностранном банке, то, как правило, банки требуют от потенциальных клиентов: заполненные бланки, паспорт, доказательство места проживания, а также могут запросить рекомендацию из других банков или профессионалов, которые сотрудничают с потенциальным клиентом банка.

Рекомендация из банка
Рекомендация из банка

Далее вам открывают счет, и вы можете через ваш интернет банк разместить, желанный депозит. Однако при выборе банка поинтересуйтесь о минимальной сумме, которую можно разместить на депозите. Есть банки, которые допускают депозит со 100 долларов, а есть и такие банки которые принимают депозиты, начиная со 100 тыс. и более.

Размещение средств на депозите
Размещение средств на депозите

Как вы видите, европейские банки предлагают не всегда лучшие условия с точки зрения накоплений. Помимо этого если вы пожелаете воспользоваться такими услугами как кредитование и финансирование в иностранном банке, то эта процедура окажется весьма сложной, а порой даже не выполнимой. Дело в том, что банк, который реально не может оценить вашу недвижимость в качестве залога не станет брать ее в качестве обеспечения. Как вариант может быть коммерческая недвижимость, но тут тоже много нюансов.

Финансирование в иностранном банке
Финансирование в иностранном банке

А как же выгодные проценты по кредитам, спросите вы. Но стоит напомнить, что и их не так просто получить нерезидентам. Если у европейского банка представительство, скажем, в России, то и кредитовать вас он будет по российским ставкам. Но если вы все же встретите банк, который согласиться выдать вам кредит под 5-7%, то будьте готовы возместить как резидент Российской Федерации разницу, уплатив налог в размере 35%, поскольку ставка вашего кредита менее 9% и ваш кредит автоматически попадаете под категорию материальной выгоды.

Выгодные проценты по кредитам
Выгодные проценты по кредитам

Депозит за границей это привлекательный инструмент для хранения ваших сбережений, но не стоит пренебрегать всеми особенностями того или иного банка, который может облегчить, либо усложнить вашу жизнь.

Хранение сбережений
Хранение сбережений

Виды вкладов

Вклады различаются между собой в зависимости от целого ряда характеристик:

- валюта вклада (рубли, иностранная валюта, мультивалютные счета);

- сроки размещения средств (вклады до востребования и срочные депозиты);

- условия снятия и пополнения вклада (с правом частичного снятия, без права частичного снятия; с правом пополнения, без права пополнения);

- процентная ставка. Она может быть фиксированной и «плавающей» (зависит от суммы на счету или срока хранения);

- условий начисления процентов (простой и сложный процент);

- режима выплаты процентов (периодичности): ежемесячно, ежеквартально, ежегодно или в конце срока вклада (эти условия прописываются в договоре);

- в зависимости от статуса владельца счета (физическое или юридическое лицо).

Какие бывают виды вкладов

  Межбанковские вклады

Межбанковские депозиты, как срочные, так и до востребования, в большинстве случаев представляют собой средства, которые банки держат друг у друга короткое время для осуществления расчетов, регулирования уровня ликвидности баланса, выполнения требований органов денежно-кредитного регулирования.

Межбанковский депозит
Межбанковский депозит

Разновидностью депозитных счетов является резервно-корреспондентский счет банков в Центральном банке, служащий базой клиринговых расчетов для реализации мероприятий по регулированию денежно-кредитной системы.

Денежно-кредитная система
Денежно-кредитная система

  Клиентские вклады

Клиентские депозиты (вклады) - это денежные средства, вносимые клиентами на хранение в кредитное учреждение, которые могут быть использованы для безналичных расчетов или изъяты наличными.

Клиентский вклад
Клиентский вклад

Вклады образуются путем взносов наличными деньгами и денежными документами либо через предоставление ссуды и перечисление суммы ссуды на расчетный счет (так называемый мнимый вклад).

Взнос наличными деньгами
Взнос наличными деньгами

  Виды вкладов по сроку изъятия

В соответствии со сроком изъятия вклада собственником вклады можно классифицировать как:

- вклад до востребования (условия выдачи вклада по первому требованию);

- срочный вклад (условия возврата по истечении определенного договором срока).

Срок изъятия вклада
Срок изъятия вклада

    Срочный вклад

Срочный вклад - это банковский вклад, по которому устанавливается определённый срок хранения (от нескольких месяцев до нескольких лет). Такой вклад хранится в банке в размере внесённой суммы и возвращается вкладчику полностью вместе с процентами. По срочным вкладам не допускается пополнение или частичное изъятие денежных средств. За досрочное изъятие средств на вкладчика налагается штраф или по условиям договора процент по возвращаемому вкладу снижается до минимального значения.

Что такое срочный вклад
Что такое срочный вклад

Благодаря срочности вкладов банк может более точно планировать их использование в своём обороте. Поэтому процентные ставки по таким счетам выше, чем по сберегательным вкладам. К тому же срочные счета не требуют значительных издержек по обслуживанию, что также отражается на вознаграждении вкладчика.

Использование вкладов в обороте
Использование вкладов в обороте

Внесение средств подтверждается сберегательной книжкой, сберегательным или сберегательным (депозитным) сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом.

Депозитный сертификат
Сберегательный сертификат

Чаще всего используется договор об открытии вклада и внесении средств на депозитный счет клиента. В этом договоре указаны дата открытия вклада, данные о вкладчике, внесенная сумма, валюта, срок депозита, процентная ставка и другие условия.

Открытие вклада
Открытие вклада

На основании договоренности об открытии счета банк формирует так называемое юридическое дело, содержащее все документы и сведения, касающиеся отношений между клиентом и банком по вопросам открытия, ведения и закрытия банковского счета, счета по вкладу (депозиту), документы, касающиеся направления банком положенных сообщений налоговому органу.

Отношения между клиентом и банком
Отношения между клиентом и банком

Начисление процентов может производиться следующим образом:

- по формулам простых процентов;

- по формулам сложных процентов;

- с использованием фиксированной либо плавающей процентной ставки в соответствии с условиями договора;

- если в договоре не указан способ начисления процентов, то они начисляются по формуле простых процентов с использованием фиксированной процентной ставки.

Начисление процентов
Начисление процентов

Срочные вклады могут быть, в свою очередь, разделены на отдельные подвиды по своему назначению: сберегательный, накопительный или расчетный.

Деление срочных вкладов
Деление срочных вкладов

      Сберегательный вклад

Сберегательный вклад - это банковский вклад, предназначенный для непрерывного накопления средств для крупных покупок. Особенностью данного вклада является то, что счёт можно пополнять достаточно мелкими суммами, к тому же возможно частичное изъятие средств. Все операции по зачислению и списанию денег отражаются на сберегательном счету. Для отражения операций могут использоваться сберегательные книжки.

Сберегательный депозит
Сберегательный депозит

По таким счетам, как и по вкладам до востребования, не предусмотрено определённого срока хранения. В то же время порядок изъятия средств со счёта чётко отслеживается. По сберегательным счетам устанавливается определённый период предварительного уведомления банка о предстоящем изъятии. Длительность такого периода может колебаться от 7 до 90 дней. При этом чем больше период уведомления, тем выше процентная ставка по вкладу. Часто банки ограничивают число изъятий со сберегательного счёта (например, не более двух раз в год) или устанавливают лимиты частичного изъятия и лимиты неснижаемого остатка на счёте.

О сберегательных вкладах

По таким депозитам запрещены частичное снятие сумм и пополнение. Проценты, как правило, начисляются в конце срока. Ставки по сберегательным вкладам самые высокие: на 0,25-0,5 процентного пункта выше, чем по накопительным, и на 1-1,5 - чем по расчетным.

Ставка по сберегательному вкладу
Ставка по сберегательному вкладу

      Накопительный вклад

Накопительный (пополняемый) вклад - это разновидность срочного вклада. Такие депозиты можно пополнять в течение срока хранения. Но чаще всего банки за определенное время до окончания этого срока (как правило, за 30 дней) прекращают прием дополнительных взносов во вклад.

Накопительный депозит
Накопительный депозит

Банками могут устанавливаться ограничения на максимальный и минимальный размер дополнительных взносов. Например, разовая сумма пополнения должна быть не менее 10 000 рублей. Максимально допустимая сумма пополнений чаще всего совпадает с максимальной суммой вклада.

Дополнительные взносы на счет
Дополнительные взносы на счет

Частичные снятия сумм со вклада запрещены. Процентные ставки по таким депозитам несколько ниже, чем по сберегательным, в среднем на 0,25-0,5 процентного пункта.

Накопительный вклад предназначен для тех случаев, когда есть потребность собрать деньги на какую-либо серьезную покупку.

Накопление средств на покупку
Накопление средств на покупку

      Расчетный вклад

Расчетный вклад - это разновидность срочного вклада. Расчетные вклады можно условно разделить на расходно-пополняемые и расходные.

Расчетные вклады
Расчетные вклады

        Расходно-пополняемый вклад

По расходно-пополняемым можно совершать как приходные, так и расходные операции. Расходные операции по вкладу возможны до установленного банком неснижаемого остатка. Условия пополнения соответствуют условиям по накопительным вкладам. Подобные депозиты наиболее универсальны, но ставки по ним, как правило, невысокие: на 0,5-1 процентного пункта ниже, чем по накопительным депозитам, и на 1-1,5 - чем по сберегательным.

Расходно-пополняемые вклады
Расходно-пополняемые вклады

        Расходный вклад

По расходным вкладам допускаются частичные снятия сумм до установленного банком неснижаемого остатка. После частичного снятия проценты продолжают начисляться на остаток средств во вкладе. Дополнительные взносы не принимаются.

Расходные вклады
Расходные вклады

      Долгосрочный вклад

Долгосрочный вклад - это вклад, вносимый в банковские учреждения с условием хранения его в течение длительного срока (год и более) без права досрочного изъятия; изъятие вклада допускается лишь по истечении этого срока. Долгосрочные вклады хранятся иногда десятки лет и могут быть внесены целевым назначением (достижение совершеннолетия и т.д.). По долгосрочному вкладу выплачиваются повышенные проценты. Это правило не применяется при досрочном изъятии вклада.

Долгосрочные вклады
Долгосрочные вклады

      Краткосрочный вклад

Краткосрочный вклад (депозит) - это предоставленные или полученные средства на срок, не превышающий один год.

Краткосрочные вклады стоят несколько особняком. Дело в том, что цель любых вкладов в банки - это сохранение денег от инфляции и получение небольшого процента (высокие процентные ставки - чаще всего рекламный трюк). Поэтому прибыль от недолговременного (например, до месяца-двух) размещения денег будет невелика.

Краткосрочные вклады
Краткосрочные вклады

Тем не менее, в определенных ситуациях открыть вклад на краткое время стоит. Вот примеры этих ситуаций:

- у вас на руках большая сумма денег, которая вскоре потребуется – например, деньги, собранные на крупную покупку, а вы пока еще не выбрали, что именно купите. Понятно, что от нескольких миллионов рублей даже за месяц могут принести некоторую прибыль. Положив миллион под 12% годовых на месяц, вы получите 1% – а это 10 000 рублей. Немного по сравнению с начальной суммой, но все же неплохо;

- вы собираете деньги от нескольких человек для участия, например, в совместном отдыхе. Тогда просто удобно воспользоваться счетом как общей кассой – и получить некоторые проценты;

- у вас уже заключен договор с банком и все формальности (в том числе и подписание договора вклада) максимально упрощены. Тогда имеет смысл класть на короткий срок и не очень крупные деньги.

Прибыль от вклада
Прибыль от вклада

    Вклад до востребования

Вклад до востребования (или депозит до востребования) - это банковский вклад, возвращаемый вкладчику полностью или частично по первому его требованию. Изъятие денег может осуществляться наличными, банковским переводом или выставлением чека. Денежные средства, полученные банком от вкладчика, хранятся на расчётном или контокоррентном счёте. Обычно средства с этих вкладов используются для финансирования текущих расходов населения и расчётов между организациями.

Депозит до востребования
Депозит до востребования

Гражданский кодекс РФ предусматривает заключение соглашения банковского вклада на условиях выдачи вклада по первому требованию. По закону, банк обязан выдать сумму вклада или её часть по первому требованию вкладчика, за исключением вкладов, внесённых юридическими лицами на иных условиях возврата, предусмотренных договором. При этом Гражданский кодекс признаёт условие договоренности, по которому гражданин отказывается от права на получение вклада по первому требованию, ничтожным. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, банк вправе изменять размер процентов, выплачиваемых на вклады до востребования.

Выдача вклада
Выдача вклада

К депозитам до востребования относятся:

- средства на расчетных (контокоррентных), текущих и бюджетных счетах негосударственных предприятий, находящихся в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности;

- средства на счетах физических лиц - предпринимателей;

- средства на счетах фондов различного назначения;

- средства на корреспондентских счетах других банков (счета ЛОРО);

- средства на счетах депозитов до востребования финансовых органов (федеральных и местных), коммерческих и некоммерческих организаций, находящихся в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности, негосударственных предприятий;

- средства в расчетах (аккредитивы, чеки) и обязательства в расчетах по отдельным операциям (факторинговым,  форфейтинговым, конверсионным);

- вклады населения до востребования.

Вклады населения до востребования
Вклады населения до востребования

      Обычный вклад до востребования

Обычный вклад до востребования - это депозит до востребования с обычным порядком распоряжения.

Обычный вклад
Обычный вклад

      Номерной вклад до востребования

Номерной вклад до востребования - это депозит до востребования со специальным порядком распоряжения: приказ банку (ордер) о совершении приходных или расходных операций вместо данных вкладчика (ФИО) содержит только номер его вклада.

Номерной банковский вклад
Номерной банковский вклад

      Вклад на предъявителя

Вклад на предъявителя - это депозит, права распоряжения которым могут быть переданы вкладчиком третьему лицу путем вручения последнему сберегательной книжки на предъявителя. Новый владелец книжки в свою очередь имеет право таким же образом передать права распоряжения вкладом иному физическому лицу. Денежные средства на таком депозите можно разместить под проценты. Вкладчиками могут выступать только физлица-резиденты.

Вклады на предъявителя
Вклады на предъявителя

Для открытия депозита оформляется договор, при этом вкладчик должен предъявить документ, удостоверяющий личность. Вкладчику выдается сберегательная книжка на предъявителя. Она является ценной бумагой, подтверждающей права ее владельца распоряжаться суммой вклада и начисленных процентов.

Открытие депозита
Открытие депозита

Порядок выдачи и обращения, а также обязательные реквизиты любой сберегательной книжки закреплены ст. 843 Гражданского кодекса РФ.

Сберегательная книжка
Сберегательная книжка

Согласно п. 1 ст. 146 ГК РФ, для передачи другому лицу прав, удостоверенных ценной бумагой на предъявителя, достаточно вручения ценной бумаги этому лицу. Поэтому вклады на предъявителя могут применяться для расчетов между гражданами, например, таким образом можно возвратить долг, совершить сделку купли-продажи и т. д.

Расчеты между гражданами
Расчеты между гражданами

К недостаткам такого продукта можно отнести то, что при утере сберкнижки на предъявителя восстановление прав на нее происходит только через суд (ст. 148 ГК РФ). К тому же на банковские вклады на предъявителя не распространяются условия системы страхования вкладов.

Банковские вклады на предъявителя
Банковские вклады на предъявителя

Помимо этого, если в сберкнижке на предъявителя отсутствует хотя бы один из обязательных реквизитов (номер счета по вкладу, наименование и местонахождение банка или его филиала), то она является недействительной. Поэтому в случае, если такая книжка выступает способом расчета между гражданами, необходимо тщательно проверять наличие на ней всех обязательных реквизитов.

Обязательные реквизиты
Обязательные реквизиты

Кроме того, такие вклады подлежат обязательному контролю в соответствии с Федеральным законом № 115 от 7 августа 2001 года «О противодействии, легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем».

Контроль вкладов
Контроль вкладов

  Виды вкладов в зависимости от статуса вкладчика

В зависимости от вкладчика вклады также принято подразделять на депозиты юридических и физических лиц.

Статус вкладчика
Статус вкладчика

    Вклад физического лица

Вклад для физических лиц предназначен для обычных граждан. Такие депозиты подпадают под защиту системы страхования вкладов.

Вклад для физических лиц
Вклад для физических лиц

    Вклад юридического лица

Вклад для юридических лиц - это вид депозита, рассчитанный на организации. С помощью него компании размещают временно свободные денежные средства. По соглашению между банком и юридическим лицом досрочное изъятие денежных средств из вклада может быть запрещено, и это не противоречит действующему законодательству. Кроме того, депозиты юридических лиц не подпадают под действие системы страхования вкладов.

Вклад для юридических лиц
Вклад для юридических лиц

  Виды вкладов в зависимости от специализации

Самые выгодные вклады можно сделать в некоторых банках и накануне праздников, когда процентные ставки увеличивают или дарят вкладчикам подарки. Для разных слоев населения тоже встречаются различные условия по вкладам. Когда пенсионерам, к примеру, вкладывать деньги выгоднее всего.

Специализация банковского вклада
Специализация банковского вклада

    Вклад общего назначения

Вклад общего назначения может открыть любой гражданин РФ, достигший совершеннолетия.

Вклады общего назначения
Вклады общего назначения

    Специализированный вклад

Специализированные сберегательные вклады - это вклады, оформить которые могут только граждане, принадлежащие к определенной социальной категории. Например, вклады для пенсионеров, депозиты для детей (оформляются родителями на имя ребенка), накопительные вклады для студентов, специальные ипотечные счета, владельцы которых откладывают деньги на покупку жилья. Ставки по таким вкладам выше, чем проценты по депозитам общего назначения. Часто бонусом при открытии такого вклада идут более выгодные условия - минимальная плата за обслуживание, возможность пополнения в любой удобный момент и т.д.

Специализированные сберегательные депозиты
Специализированные сберегательные депозиты

Обычно такие депозиты имеют соответствующие названия и отвечают потребностям той группы, для которой они созданы.

Также существуют и другие специализированные продукты, например: сезонные вклады, ипотечные, инвестиционные, страховые и др.

Сезонные вклады
Сезонные вклады

      Пенсионный вклад

Пенсионный вклад - это вклад, относящийся к категории социальных: открытие депозита производится при наличии пенсионного удостоверения, предусматривает низкий первоначальный взнос, длительный срок размещения, перечисление пенсионных средств на банковскую карту, возможность пополнения.

Пенсионные вклады
Пенсионные вклады

      Зарплатный вклад

Зарплатный вклад - это вклад для работников какого-либо предприятия, оформив который они будут получать на свой счет (банковскую карту) зарплату, куда будут автоматически начисляться проценты.

Зарплатные вклады
Зарплатные вклады

  Виды вкладов в зависимости от истребования средств

В зависимости от условий истребования средств, депозиты для юридических лиц могут быть отзывными и безотзывными. Обычно при досрочном расторжении вклада, как и в случае с физическими лицами, вкладчикам пересчитывают проценты, исходя из ставок, предназначенных для счетов до востребования.

Истребование средств
Истребование средств

    Отзывной вклад

Отзывной вклад - это вклад с возможностью досрочного расторжения.

Отзывные вклады
Отзывные вклады

    Безотзывной вклад

Безотзывный вклад (или «условно-безотзывный вклад») - открывая такой вклад, клиент обязуется не забирать средства из банка досрочно. Однако если клиент все же потребует вернуть ему такой вклад ранее срока окончания действия вклада, ему придется выплатить банку значительную компенсацию.

Безотзывные вклады
Безотзывные вклады

  Виды вкладов в зависимости от функциональности

Существует множество депозитов, отличающихся по своим функциям.

Функциональность вклада
Функциональность вклада

    Пополняемый вклад

Пополняемые вклады - это депозиты с возможностью дополнительных взносов, которые позволяют вкладчику быстрее накопить необходимую сумму. Такой вид вкладов подойдет тем, кто может регулярно откладывать из своего дохода часть средств, внося их на банковский счет.

Пополняемые вклады
Пополняемые вклады

При выборе пополняемого вклада необходимо обратить внимание на установленный банком размер минимальной суммы дополнительных взносов. Некоторые банки разрешают вносить средства только до определенного срока.

Сумма дополнительных взносов
Сумма дополнительных взносов

    Непополняемый вклад

Просто положенная единоразово в банк сумма - это и есть ваш непополняемый вклад, вы на некоторое время о ней забываете и через определенный срок забираете назад с набежавшими процентами.

Непополняемые вклады
Непополняемые вклады

    Пролонгируемый вклад

Пролонгируемый вклад - это такой вклад, который считается продленным автоматическим на тот же срок, указанный в договоре, и с соблюдением тех же условий, которые были указаны в первичном договоре, в случае если вкладчик (владелец) не явился в указанный срок за своими денежными средствами.

Пролонгируемые вклады
Пролонгируемые вклады

    Непролонгируемый вклад

Непролонгируемый вклад (непродлеваемый) - это такой вклад, увеличение срока, действия которого не предусматривается автоматически. Владельцу требуется прийти в банк и заново заключить договор. Также существует и третий вариант развития событий - по окончании срока действия договоренности по срочному вкладу, денежные средства с него, включая накопившиеся проценты, переводятся на другой счет «до востребования» где и ждут, когда вы их заберете, в удобное для вас время.

Непролонгируемые вклады
Непролонгируемые вклады

    Чековый вклад

Чековый вклад - это вклад в коммерческом банке, на который можно выписать чек.

Чековая книжка
Чековая книжка

Основным документом, использующимся для выполнения расчётных операций, является чек, представляющий собой документ установленного образца, где указывается сумма, номер счёта, назначение платежа и конечный получатель.

Чековые вклады
Чековые вклады

Отличительной особенностью является возможность по частям или полностью передавать деньги с депозита в пользу предъявителя или третьего лица. В остальном рассматриваемые депозиты схожи с традиционными программами от финансовых учреждений и банков.

Денежный чек
Денежный чек

Чековые вклады - это удобный инструмент, позволяющий оперативно выполнять расчёты. Таким образом, не нужно искать терминал или носить с собой значительную сумму денег, чтобы выполнить финансовые обязательства перед кем-либо. Всё, что требуется - это держать под рукой чековую книжку. В таком случае можно быстро выписать чек на предъявителя и на нужную сумму. Так, им можно пользоваться как валютой, когда требуется оплатить товары или услуги.

Выписка чека
Выписка чека

Одним из преимуществ счёта считается его высокая безопасность. Например, если книжка будет потеряна, то ничего страшного не случится, поскольку сама по себе она не несёт никакой ценности.

Безопасность чекового вклада
Безопасность чекового вклада

К данной категории относятся следующие виды:

      Бессрочный чековый вклад

«До востребования» (бессрочные). Средства с таких депозитов можно снять в любое время. Деньги могут размещаться на неограниченное время и при требовании клиента есть возможность получить основную сумму и проценты, которые были начислены в течение всего срока.

Бессрочный вклад
Бессрочный вклад

      Вклад с выпиской чека на предъявителя

Депозиты с возможностью выписать чек на предъявителя. Здесь владелец счёта может выписать чек на предъявителя, а последний без проблем получает наличные в отделении банка.

Выписка чека на предъявителя
Выписка чека на предъявителя

      Вклад с правом автоматического перевода средств

Вклады с правом автоматического перевода денежных средств на сберегательный счёт или с возможностью приёма чеков в депозиты граждан на лицевые счета.

Автоматический перевод денег
Автоматический перевод денег

    Вклад в пользу третьих лиц

Среди интересных условий депозитных договоров, расширяющих круг их применения, нередко встречается возможность открыть вклад в пользу третьего лица. Этот банковский продукт часто используется вкладчиками в качестве подарка или даже как платеж по некоторым частным сделкам некоммерческого характера.

Вклад в пользу третьего лица
Вклад в пользу третьего лица

Особенно популярной услуга становится в предпраздничные дни, когда хочется порадовать своих близких не только необычным, но и выгодным подарком. Деловые мужчины в этих случаях нередко делают выбор в пользу  банковского депозита для своих жен. Такое подношение выглядит более солидным, чем наличные деньги в конверте. Если супруг хочет подчеркнуть, как он особенно ценит свою вторую половину, то он дарит не пластиковую карту, а именно вклад, который приумножает доход.

Вклад в подарок
Вклад в подарок

Впрочем, есть возможность не только оформить вклад на родственника, но и но любое другое лицо. Также довольно распространен случай оформление вклада в пользу ребенка, когда родители желают позаботиться о будущем своих детей и преподнести к их совершеннолетию надежный капитал. Бывает, мамы и папы решают накопить серьезные средства на обучение завтрашнего студентов. Да и сами дети, став взрослыми и достигнув того возраста, когда уже забота о родителях лежит на их плечах, открывают договор в пользу пожилых родственников.

Вклад в пользу ребенка
Вклад в пользу ребенка

Очень часто вкладчики в целях обеспечения гарантий возврата застрахованных сумм оформляют в пользу родственников депозитные договоры, разбивая свои сбережения на суммы менее 700 тысяч рубдей. Таким образом, получается несколько более мелких вкладов на разных людей. При этом каждая из сумм застрахована в АСВ.

Несколько вкладов
Несколько вкладов

Еще одним характерным примером назовем использование такого вклада в качестве платежа за покупку недвижимости.

Такая сделка позволяет, во-первых избежать передачи наличных денег, во-вторых сэкономить на комиссии за безналичный банковский перевод (которая окажется достаточно большой при отправлении нескольких миллионов рублей). Да и получатель средств будет избавлен от необходимости платить комиссионные за снятие наличными. Ведь большинство банков не устанавливает таких тарифов на расходные операции именно по вкладам, но не по текущим счетам. Тем более что человек, получивший крупную сумму, возможно, не будет сразу ее тратить, а наверняка откроет от своего имени вклад до востребования или срочный, хотя бы на непродолжительное время.

Вклад в качестве платежа за покупку
Вклад в качестве платежа за покупку

    Условный вклад

С развитием финансового рынка многие люди стали обращать внимание на особую категорию депозитов - условный вклад. О чём здесь идёт речь и в чём заключается смысл? Итак, в данном случае предполагается открытие депозита третьим лицом на имя вкладчика. Главным отличием от традиционного варианта размещения является то, что пользоваться и распоряжаться средствами с депозита лицо может только после выполнения определённых требований или наступления конкретных обстоятельств, которые прописаны в договоре.

Условные вклады
Условные вклады

Если условия и обстоятельства не наступили, то пользовать средствами допускается только после получения письменного разрешения человека, который открыл депозит. Чаще всего данным предложением финансовых учреждений пользуются родители, желающие обеспечить достойное будущее для своих детей после достижения ими определённого возраста.

Пользование средствами
Пользование средствами

Стоит отметить, что условный вклад - это довольно специфическая банковская услуга. Открыть такой депозит может любой человек. В некоторых случаях для его оформления может потребоваться помощь нотариуса, который оформит и засвидетельствует все условия, установленные лицом, открывающим счёт. В таком случае исключаются конфликты и непонимание между «условным лицом» и финансовым учреждением.

Условия вклада
Условия вклада

Чаще всего это депозиты с постоянной капитализацией и жёсткими условиями. Оформлять их можно на разных доверенностях. Если клиент желает, чтобы проценты по каждому месяцу передавались «условному лицу», то в таком случае капитализация невозможна.

Постоянная капитализация
Постоянная капитализация

Если установленные договором условия не выполняются, то денежные средства возвращаются лицу, открывшему депозит, а банк отвечает по установленным штрафным санкциям. Всё просто и понятно.

Возврат денежных средств
Возврат денежных средств

Условные вклады - это специфический банковский продукт, встречается сегодня не так часто. Деньги на таких депозитах могут размещать как физические, так и юридические лица.

Банковский продукт
Банковский продукт

      Вечный вклад

Вечный вклад - это разновидность условного вклада, исторически применявшаяся форма государственного кредита, передаваемого в собственность банка или другого кредитного учреждения, которому вменяется в обязанность выплачивать проценты по вкладу определенным организациям, лицам, выступающим в роли вкладчиков.

Вечные вклады
Вечные вклады

    Целевой вклад

Целевой вклад - это вложенная денежная сумма в кредитное, банковское учреждение с определенной целью. Например, для оплаты покупки автомобиля, дома, иных бытовых нужд.

Целевые вклады
Целевые вклады

Эксперты разделились во мнении о выгодности целевых вкладов для потребителей (банковских клиентов). Одни утверждают, что целевой вклад - лишь маркетинговая уловка и реальной прибыли вкладчикам он не приносит. Другие же говорят, что целевой вклад - самый доходный из банковских вложений.

Выгодность целевых вкладов
Выгодность целевых вкладов

Если же не рассматривать определенные банковские предложения, а ограничиться лишь общей их характеристикой, то становится ясно, что для получения максимальной выгоды, необходимо предоставить банку право пользоваться вложенными средствами в течение продолжительного времени. Иными словами, выгодными целевые вклады становятся только для долгосрочной перспективы.

Долгосрочные целевые вкладлы
Долгосрочные целевые вкладлы

Целевой вклад открывается к определенному жизненному моменту, например, к совершеннолетию детей, к их поступлению в ВУЗ, свадьбе. Выбирая подобный вид вклада, необходимо внимательно изучить условия соглашения, дабы не потерять на длительное время возможность распоряжениями.

Выбор вклада
Выбор вклада

К разновидностям целевых вкладов относятся детские капиталовложения. По многим из таких банковских предложений отсутствует возможность распоряжаться денежными средствами до наступления совершеннолетия ребенка. Перспектива «замораживания» средств на счете несовершеннолетнего вкладчика в течение 10 и более лет не для всех кажется привлекательной. Тем более, что не совсем понятен вопрос с инфляционными процессами, влияющими на конечный денежный показатель вложений. Ведь банковские проценты для небольшой суммы не смогут покрыть обесценивание денег за такой длительный срок, а пересчитывать их с учетом инфляции банки явно не будут.

Детские капиталовложения
Детские капиталовложения

Целевые вклады в России по аналогии с западными банковскими предложениями являются пополняемыми. Для накопления какой-то значительной суммы, требуются постоянные большие взносы на банковский депозит. Или же ставка по такому депозиту должна быть очень высокой. Нынешние же процентные ставки предлагают прибыль (пассивный доход), съедаемую инфляцией. Только вклады от 200-300 тысяч могут приносить проценты, способные компенсировать инфляционные потери, а также позволить получить какую-либо выгоду. Например, в год 2-3%. Для небольших городов 200-300 тысяч составляют 20% от величины первоначального взноса в рамках ипотечного кредитования. Поэтому можно сказать, что для подавляющего большинства населения провинции подобные целевые вклады неактуальны. Кроме того, осложняет процедуру отсутствие возможности хотя-бы частичного снятия вложенных средств. Ведь в жизни людей, для которых капиталовложение является единственным сбережением, могут возникнуть различные сложные ситуации, требующие немедленного материального разрешения.

Взносы на банковский депозит
Взносы на банковский депозит

Иными словами, целевой вклад без права периодического снятия средств со счета для вкладчика является крайне невыгодным предложением. Гораздо проще будет открыть обычный депозит на аналогичных процентных условиях.

Целевой вклад с пополнением
Целевой вклад с пополнением

    Металлический вклад

Вклады в золоте, серебре, платине или палладии могут быть до востребования и срочные. Денежные средства, внесённые во вклад в драг металлах, учитываются банком на обезличенном металлическом счете (ОМС) в граммах определённого договором драгоценного металла.

Вклад в драгметалле
Вклад в драгметалле

По сути соглашения, вы не вкладываете в банк свои деньги, покупаете у банка драгоценные металлы. При этом вы получите договор, в котором сказано, что вы являетесь владельцем металла, хранящегося в банке. Обычно такие счета открывают в золоте, платине, серебре и палладии. Сумма банковского вклада, как и проценты по нему, считают в граммах металла. Заказчик может в любое время продать свой металл банку и получить на руки всю сумму или забрать банковский вклад в виде металла, заплатив при этом 18% НДС.

Открытие счета в золоте
Открытие счета в золоте

    Индексируемый вклад

Индексируемый депозит подразумевает, что доходность вложений не фиксирована, а привязана к определенному инструменту - стоимости товаров, фондовому индексу, инвест. фонду и т. д.

В случае грамотного вложения, вклад имеет достаточно высокую доходность.

Индексируемый депозит
Индексируемый депозит

    Инвестиционный вклад

В отличие от индексируемого депозита инвестиционный депозит подразумевает, что часть суммы, полученной банком от вкладчика, инвестируется в инструменты фондовой биржи. При этом схема инвестиций и инструментарий могут быть различными, однако, как правило, речь идет об инвестициях части активов клиента в ценные бумаги.

Инвестиционный депозит
Инвестиционный депозит

Инвестиционные банковские депозиты - это своеобразный симбиоз вклада и доверительного управления. Такие депозиты чаще предлагают ПИФ, а не банки (или банки совместно с инвестиционными компаниями), они являются весьма рискованными, хоть и предлагают высокий доход.

Доверительное управление
Доверительное управление

    Выигрышный вклад

Выигрышные вклады отличаются тем, что проценты по вкладам не начисляются к сумме вклада каждого вкладчика, а разыгрываются между всеми вкладчиками данного вида вклада. Обычно выигрыши по этим вкладам проводятся в пределах города или региона.

Выигрышные вклады
Выигрышные вклады

    Мнимый вклад

Мнимый вклад - это фиктивное оформление вклада на клиента, не сопровождающееся действительным движением денежных средств. Подобные инструменты используются некоторыми банками в качестве одного из методов кредитования клиентов.

Мнимые вклады
Мнимые вклады

    Именной вклад

Именной вклад - это вклад, оформленный на какое-то определенное лицо, операции по такому вкладу проводятся по поручению этого лица или его доверителя.

Именной банковский вклад
Именной банковский вклад

Также именной вклад - это банковский продукт с конкретным названием, например, вклад Пенсионный, Теплый или другие, отличающийся от линейки других вкладов какими-либо более привлекательными условиями для вкладчиков. Это могут быть какие-то подарки при открытии вклада, чуть более высокие проценты или еще какие-то преференции, которые могут привлекать новых клиентов оформить вклады в конкретном банке.

Название банковского вклада
Название банковского вклада

Единственное, чем отличаются "именные" вклады от обычных, - это дополнительные условия, этакие милые пустячки, которые сможет предложить вам банк. Есть случаи, когда за открытие такого счета клиентам дарят мобильные телефоны и даже соковыжималки. Иногда в качестве бонуса вам могут открыть дебетовую или кредитную пластиковую карту без взимания комиссии за годовое обслуживание, или предложить уступку в цене за пользование банковской ячейкой.

Бонус при открытии вклада
Бонус при открытии вклада

    Реальный вклад

Реальный вклад - вклад образованный через прием денежных взносов.

Прием денежных взносов
Прием денежных взносов

  Виды вкладов в зависимости от валюты

Вклады можно также разделить на отдельные виды по валюте, в которой вносятся и хранятся денежные средства. Так, существуют рублевые и валютные вклады - чаще всего в долларах Соединенных Штатов Америки или евро. Кроме того, иногда встречаются и мультивалютные вклады.

Хранение средств
Хранение средств

Теоретически вклады можно открыть в любых валютах, операции с которыми осуществляются в банках РФ, это могут быть, к примеру, английские фунты, японские йены, канадские доллары или шведские кроны. Однако придется постараться, чтобы найти банк, который предлагает подобные вклады, поскольку большинство банков принимают депозиты только в «большой тройке» валют - в рублях, долларах, евро.

Большая тройка валют
Большая тройка валют

Кроме того, альтернативные валюты потом сложно будет перевести в рубли - доля обменных операций без участия доллара и евро крайне мала, не все обменные пункты примут «экзотические» дензнаки, а если и примут, то скорее всего по невыгодному для клиента курсу – «маржа» банка будет максимальна.

Обменные операции
Обменные операции

Есть только две причины открывать вклад в альтернативной валюте (не в рублях/долларах/евро):

- если Вы профессионал и хорошо знаете валютные рынки (хотя в этом случае обычно выбирают не вклады, а более доходные высокорисковые финансовые инструменты);

- если задача вклада - накопление на какие-либо конкретные покупки (поездку, пр.), и траты предстоят именно в «альтернативной» валюте.

Финансовые инструменты
Финансовые инструменты

    Вклады в национальной валюте

С учетом экономических проблем в США и странах Европы именно этот тип вкладов доминирует на рынке России. Ставки по ним максимальные и на сегодняшний день достигают 14% годовых.

Рублевый вклад
Рублевый вклад

    Вклады в долларах и евро

Валютные депозиты - вклады можно открыть не только в национальной, но и в другой валюте. Такие виды депозитов позволяют не только получить доход по процентной ставке, но и сохранить свои накопления при снижении курса государственной валюты.

Долларовый вклад
Долларовый вклад

В данный момент менее популярны, ставки по ним приблизительно одинаковы и достигают не более 7-8%. Такие депозиты могут быть выгодны тем людям, которые планируют выехать за рубеж или совершить крупную покупку, расплатившись при этом иностранной валютой.

Вклад в евро
Вклад в евро

    Мультивалютные вклады

Мультивалютные депозиты - при этом виде депозита вкладчик имеет возможность перераспределять средства из одной валюты в другую без потери начисленных процентов по вкладу.

Такие вклады подойдут людям, которые хорошо ориентируются на валютном рынке и хотят зарабатывать на курсовой разнице.

Мультивалютные депозиты
Мультивалютные депозиты

  Виды вкладов в зависимости от процентов

Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата вкладчику включительно, а если ее списание со счета вкладчика произведено по иным основаниям, до дня списания включительно.

Проценты на сумму вклада
Проценты на сумму вклада

Проценты могут начисляться в конце срока вклада или периодически, до окончания срока вклада (к примеру, раз в месяц). Во втором случае:

- начисленные проценты могут прибавляться к сумме вклада; при этом при следующем начислении процентов они будут начисляться уже на всю сумму вклада с учетом ранее капитализированных процентов, таким образом в итоге доход по вкладу с капитализацией будет выше, чем по «стандартному» (без капитализации) вкладу с аналогичной процентной ставкой;

- начисленные проценты могут сразу выплачиваться (на карточный счет или на счет «до востребования»). В этом случае сумма вклада увеличиваться не будет и итоговый доход по вкладу останется «стандартным», однако вкладчик сможет до окончания срока вклада получать постоянный доход в виде процентов.

Начисленные проценты
Начисленные проценты

Вклады с капитализацией/выплатой процентов до конца срока менее выгодны для банка, поэтому процентные ставки по ним обычно ниже.

Процентные ставки по вкладу
Процентные ставки по вкладу

    Вклад с простым процентом

С указанной периодичностью сумма процентов перечисляется на текущий или карточный счет клиента. Выгодно, если вы заинтересованы в дополнительных средствах.

Простой процент по вкладу
Простой процент по вкладу

    Вклад с капитализацией

Проценты с указанной периодичностью присоединяются к сумме вклада, тем самым увеличивая ее. То есть, в следующем периоде процент начисляется уже на увеличенную сумму. Выгодно, если у вас нет нужды ежемесячно получать проценты, и вы стремитесь к максимальной выгоде.

Капитализация вклада
Капитализация вклада

  Виды вкладов в зависимости от их состояния

Банковские вклады также различаются в зависимости от текущего состояния.

Текущее состояние вклада
Текущее состояние вклада

    Неподвижный вклад

Неподвижный вклад - это вклад, по которому длительное время не совершались операции.

Неподвижные вклады
Неподвижные вклады

    Выморочный вклад

Выморочный вклад  - это вклад, оставшийся после смерти владельца и не переданный по наследству.

Выморочные депозиты
Выморочные депозиты

    Невостребованный вклад

Невостребованный вклад -  это частный денежный вклад, ценности в депозитарном хранении, невостребованные в течение срока, превышающего реальную продолжительность жизни вкладчика.

Невостребованный депозит
Невостребованный депозит

Конечно, причин, по которым счет становится невостребованным множество, и смерть владельца счета одна из них, и далеко не основная. Причины возникновения невостребованных вкладов:

- незначительный остаток на счете или карте;

- начисленные проценты по вкладу, которые хранятся на отдельном счете;

- болезнь, в том числе потеря памяти;

- лишение свободы вкладчика;

- срочная вынужденная иммиграция;

- смерть вкладчика, в том числе из-за несчастного случая.

Незначительный остаток на счете
Незначительный остаток на счете

Ежегодно в богатых развитых странах, включая Европу и США, умирает более 12 миллионов человек, практически все они имели банковские счета.

Банковские счета
Банковские счета

Часто при смерти вкладчика родственники и не предполагают, что у умершего был вклад, либо же знают, что банковский счет был, но не знают в каком банке. Обеспеченные граждане России открывают счета в нескольких банках, в том числе и в других странах.

Поиск вкладов
Поиск вкладов

Если владелец банковского счета умер, не успев написать завещание, то его наследники будут вынуждены разыскивать счета самостоятельно по всем банкам. Разыскать банковский счет неизвестно в каком банке практически невозможно, так как для этого необходимо делать запросы по всем странам и во все банки.

Запрос в банк
Запрос в банк

В США и Европе система поиска банковских вкладов довольно хорошо налажена. В России розыском банковского счета занимается нотариус, он посылает запрос в банк с просьбой выдать информацию о наличии счета на имя умершего. Ежедневно только в Сбербанк России приходит около 1 тысячи запросов от нотариусов по розыску банковского счета.

Система поиска банковских вкладов
Система поиска банковских вкладов

Имея несколько банковских счетов и, тем более, храня на них хоть сколь-нибудь крупные суммы, необходимо ставить в известность родственников о наличии такого банковского счета и о месторасположении банка. Если нет желания сообщать родственникам о наличии банковского счета, то лучше иметь файл в компьютере, записку в сейфе или тетрадку под матрасом с указанием что и где искать в случае внезапной смерти.

Наличие банковского счета
Наличие банковского счета

Наиболее ответственным решением было бы составление завещания с перечислением всех банковских счетов, даже если вам всего 25-30 лет, и вы планируете прожить еще 3 раза по столько же. Невостребованный вклад в любом случае принадлежит его владельцу или его наследникам, а не банку.

Перечисление банковских счетов
Перечисление банковских счетов

Показатели динамики депозитов

Рост доли срочных депозитов (несмотря на то, что это более дорогой ресурс) положительно влияет на ликвидность баланса и способствует устойчивости и надежности ресурсной базы.

Анализ срочных депозитов производится с помощью системы показателей.

Анализ срочных депозитов
Анализ срочных депозитов

  Оборачиваемость банковских вкладов

Оборачиваемость вкладов - это показатель, характеризующий подвижность средств, находящихся во вкладах в банках; скорость оборота вкладов, определяемая временем их обновления.

Формула оборачиваемости вкладов
Формула оборачиваемости вкладов

  Продолжительность одного оборота вкладов в днях

Данный показатель отражает в динамике стабильность вкладов, что очень важно для оценки вкладов в качестве ресурсов краткосрочного кредитования. Чем больше этот показатель, тем стабильнее ресурсная база. Т.е. положительной считается тенденция замедления оборачиваемости депозитных вкладов.

Расчет оборачиваемости вкладов
Расчет оборачиваемости вкладов

  Оседание вкладов

Оседание вкладов - показатель подвижности вкладов, хранящихся в сберегательных учреждениях, численно равный отношению прироста вкладов за год к общей сумме оборотов по приходу вкладов.

Подвижность вкладов
Подвижность вкладов

  Средний срок хранения вкладов

Средний срок хранения вкладов - показатель стабильности вкладов, определяемый путем деления числа дней в году на показатель оборачиваемости вкладов.

Срок хранения депозитов
Срок хранения депозитов

  Коэффициент нестабильности вкладов

Данный коэффициент характеризует уровень досрочно изъятых срочных депозитов. Снижение среднего срока использования депозитов в сочетании со значительным коэффициентом нестабильности (более 10%) говорит об усилении нестабильности депозитной базы, что негативно влияет на ликвидность банка.

Стабильность вкладов
Стабильность вкладов

  Коэффициент использования депозитов

Этот коэффициент показывает, какой процент от общего объема привлеченных ресурсов размещен в кредитах. Если коэффициент превышает 75%, то это свидетельствует о рискованной агрессивной кредитной политике банка. Если же он меньше 65%, это свидетельствует о пассивной кредитной политике.

Использование вкладов
Использование вкладов

  Уровень диверсификации вкладов

Уровень диверсификации депозитов определяется количеством и удельным весом крупных депозитов, которые увеличивают риск потерь и нарушения ликвидности в случае досрочного изъятия депозита. Сумма всех крупных депозитов не должна превышать размер капитала банка. К большому депозиту принадлежит депозит более 10% от размера собственного капитала банка. Слишком высокий уровень диверсификации депозитов усложняет управление депозитной базой. Оптимальным этот уровень считается тогда, когда общая сумма крупных депозитов не превышает размера капитала банка.

Диверсификация вкладов
Диверсификация вкладов

  Затратность вкладов

Этот показатель показывает, сколько банк тратит средств на каждый рубль привлеченных ресурсов в виде срочных депозитов. Фактически его значение равно средневзвешенной процентной ставке по депозитам. Для оценки выгодности данного вида ресурсов его необходимо сравнивать с затратностью других привлеченных средств и доходностью кредитных вложений.

Затратность депозитов
Затратность депозитов

Договор банковского вклада

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором (п. 1 ст. 834 ГК).

Договор вклада
Договор вклада

Договор банковского вклада является реальным, поскольку считается заключенным и порождает у сторон права и обязанности только с момента внесения вкладчиком в банк денежной суммы (вклада). Договор банковского вклада является односторонним и возмездным, так как порождает только право вкладчика требовать возврата внесенной во вклад денежной суммы, а также выплаты процентов и соответствующую ему обязанность банка. Кроме того, если вкладчиком выступает гражданин, данный договор признается публичным, т. е. на взаимоотношения граждан-вкладчиков и банков распространяется действие ст. 426 ГК.

Заключение договора
Заключение договоренности

Это означает, что для банка законом устанавливается обязанность по оказанию депозитных услуг гражданам, которые он по характеру своей деятельности должен осуществлять в отношении каждого, кто к нему обратится. В связи с этим:

- банк не вправе оказывать предпочтение одному вкладчику перед другим в отношении заключения данного договора (кроме случаев, прямо установленных законом или иными правовыми актами);

- цена депозитных услуг (т. е. размер процентов на вклад), а также иные условия договоренности банковского вклада должны устанавливаться одинаковыми для всех вкладчиков (за исключением случаев, когда законом или иными правовыми актами допускается предоставление льгот для отдельных их категорий);

- отказ банка от заключения договора банковского вклада при наличии у него возможности предоставить гражданину-потребителю депозитные услуги не допускается.

Депозитные услуги
Депозитные услуги

При необоснованном уклонении банка от заключения данного договоренности применяются положения, установленные п. 4 ст. 445 ГК. При этом условие о размере процентов на вклад, а также иные условия договоренности банковского вклада, не соответствующие требованиям об установлении их одинаковыми для всех вкладчиков (за указанным выше исключением), являются ничтожными. Вместе с тем в связи с реальностью данного договора гражданин-вкладчик не вправе требовать принудительного заключения договора банковского вклада, а банк не может быть признан необоснованно уклоняющимся от его заключения при отсутствии доказательств внесения денежной суммы во вклад. Кроме того, этот договор не обладает свойствами публичности, когда в роли вкладчика выступает юридическое лицо.

Условия договора вклада
Условия договора вклада

Правовая природа договора банковского вклада

Договор банковского вклада по своей правовой природе весьма близок к договору банковского счета. Согласно п. 3 ст. 834 ГК к отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета (если иное не предусмотрено правилами гл. 44 ГК или не вытекает из существа договоренности банковского вклада).

Природа договора вклада
Природа договора вклада

Исходя из общности объектного состава обоих договоров, а также смысла банковской деятельности по ведению счетов клиентов, можно прийти к заключению, что поступающие в банк от вкладчика наличные или безналичные денежные средства независимо от формы договоренности банковского вклада всегда учитываются (числятся) на определенных счетах в банке. Следовательно, казалось бы, вполне правомерно рассматривать договор банковского вклада в качестве особой разновидности соглашения банковского счета. Однако для договора банковского вклада нахождение безналичных денежных средств на определенном счете в банке является чисто технической характеристикой.

Банковский счет
Банковский счет

Оценивая правовую природу соглашения банковского вклада, нельзя не заметить его отличий от соглашения банковского счета. Договор банковского вклада является реальным, т.е. считается заключенным только с момента внесения вкладчиком денежной суммы в банк. По депозитному счету не допускается наличие дебетового сальдо, а значит, невозможно и его кредитование банком. Как уже отмечалось ранее, договор банковского счета и договор банковского вклада имеют различные цели, не совпадают и их конечные договорные результаты.

Реальность договора вклада
Реальность договора вклада

Наконец, немаловажным является и то, что договор банковского вклада выделен в отдельную главу части второй ГК. Это дает основания утверждать, что он рассматривается законодателем как самостоятельный вид гражданско-правового договоренности.

Гражданский кодекс РФ
Гражданский кодекс РФ

  Субъекты договора банковского вклада

Анализ ст. 834 ГК показывает, что услугодателем выступает не просто кредитная организация, а именно банк, который в ст.1ФЗ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (далее ФЗ № 395-1) определяется как кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции по привлечению во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещению указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, а также открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц. Согласно ст. 835 ГК, ст. 13 и ст. 36 ФЗ №395-1 осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Центральным Банком Российской Федерации (далее ЦБР).

О договоре банковского вклада

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального Банка Российской Федерации (Банка Российской Федерации) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом от 10.07.2002 №86- ФЗ (ред. от 07.02.2011) «О центральном Банке Российской Федерации (Банке Российской Федерации)». Кредитная организация образуется на основе любой формы как хозяйственное общество.

Кредитная организация
Кредитная организация

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Банк
Банк

Согласно п.1 статьи 835 ГК РФ право банка на привлечение денежных средств во вклады должно основываться на лицензии ЦБР. Для того чтобы получить лицензию на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях, банк должен:

- обладать уставным капиталом в размере 20,7 млрд. руб., в иностранной валюте - 34,5 миллиард. руб.;

- осуществлять банковскую деятельность не менее 2 лет. Этот срок исчисляется с даты государственной регистрации. При слиянии банков в расчет принимается дата более ранней регистрации. С преобразованием банка этот срок не прерывается (ст.36 Закона о банках);

- регулярно публиковать годовую отчетность, подтвержденную аудиторской фирмой; иметь резервный фонд не менее 10% от фактически оплаченного уставного капитала; иметь резерв на возможные потери по ссудам;

- соблюдать экономические нормативы, выполнять правила о депонировании в ЦБР обязательных резервов, не иметь убытков, задолженности перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами, соблюдать технические и квалификационные требования ЦБР, иметь адекватную структуру, включающую службу внутреннего контроля (внутренний аудит).

Лицензия на привлечение вкладов
Лицензия на привлечение вкладов

Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Иностранный банк
Иностранный банк

Вкладчик - гражданин Российской Федерации, иностранный гражданин или лицо без гражданства, заключившие с банком договор банковского вклада или договор банковского счета, либо любое из указанных лиц, в пользу которого внесен вклад. Вкладчиком может быть любое юридическое или физическое лицо.

Вкладчик
Вкладчик

Договор банковского вклада с участием гражданина-вкладчика имеет особенность: гражданин-вкладчик, открывший счет в банке, вправе дать ему поручение о перечислении третьим лицам денежных средств со вклада. Для юридических лиц такая операция со вкладом прямо запрещена п.3 ст.834 ГК РФ. Их права ограничиваются возвратом вклада и получением процентов. Все расчеты юридических лиц происходят на основании заключенного ими договоренности банковского счета. На счет по вкладу могут быть зачислены и денежные средства, поступившие от третьих лиц.

Гражданин-вкладчик
Гражданин-вкладчик

Согласие вкладчика на получение таких средств предполагается. Вкладчиками банка могут быть физические и юридические лица - как резиденты, так и нерезиденты РФ. В соответствии с п.2 ст.26 ГК РФ несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет вправе самостоятельно, без согласия родителей, усыновителей и попечителей вносить вклады в кредитные учреждения и распоряжаться ими.

Согласие вкладчика
Согласие вкладчика

Юридические лица и граждане - резиденты РФ вправе открывать валютные вклады в уполномоченных банках. Граждане - резиденты РФ вправе открывать вклады в иностранной валюте в зарубежных банках только во время пребывания за рубежом.

Уполномоченные банки
Уполномоченные банки

Юридические лица - резиденты РФ могут открывать вклады в иностранных банках только по разрешению ЦБР. Юридические и физические лица - нерезиденты вправе открывать валютные вклады в уполномоченных банках РФ.

Банк России
Банк Российской Федерации

Юридические и физические лица - нерезиденты вправе открывать рублевые вклады в уполномоченных банках. П.4 статьи 834 ГК РФ допускает возможность заключения договоров банковского вклада не только банками, но и другими кредитными организациями. Ст.1 и 13 Закона о банках предусматривают, что для этого необходимо иметь соответствующую лицензию ЦБР. Однако правила выдачи лицензии на привлечение вкладов как от физических, так и от юридических лиц таковы, что исключают выдачу такой лицензии небанковским кредитным организациям - банкам с ограниченным кругом операций (ст.36 Закона о банках. Таким образом, в настоящее время небанковские кредитные организации вообще не имеют возможности привлекать вклады. Поэтому на практике рассматриваемая норма не применяется.

Привлечение вкладов
Привлечение вкладов

  Стороны договора банковского вклада

Сторонами соглашения банковского вклада являются банк и вкладчик. Данный договор относится к числу банковских операций и в силу этого предполагает участие на стороне услугодателя специального субъекта. При этом услугодателем выступает не просто кредитная организация, а именно банк (ст. 1 Закона о банках и банковской деятельности). Согласно ст. 835 ГК, ст. 13 и 36 Закона о банках и банковской деятельности осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Центральным Центробанком России. Кроме того, в соответствии со ст. 36 Закона о банках и банковской деятельности право привлечения во вклады денежных средств физических лиц предоставляется лишь тем банкам, с даты государственной регистрации которых прошло не менее двух лет. Вместе с тем, если законом предоставляется право принимать вклады (депозиты) от юридических лиц не банкам, а другим кредитным организациям3, на отношения этих организаций и юридических лиц–вкладчиков распространяются правила о договоре банковского вклада (п. 4 ст. 834 ГК).

Банк и вкладчик
Банк и вкладчик

Согласно ст. 835 ГК в случае принятия вклада от гражданина лицом, не имеющим на это права, или с нарушением порядка, установленного законом или принятыми в соответствии с ним банковскими правилами, вкладчик может потребовать немедленного возврата суммы вклада, а также уплаты на нее процентов, предусмотренных ст. 395 ГК, и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных ему убытков. Если таким лицом приняты на условиях соглашения банковского вклада денежные средства юридического лица, такой договор является недействительным как не соответствующий требованиям закона (ст. 168 ГК).

Принятие вклада от гражданина
Принятие вклада от гражданина

Если иное не установлено законом, такие же последствия применяются в случаях привлечения денежных средств граждан и юридических лиц путем продажи им акций и других ценных бумаг, выпуск которых признан незаконным, а также приема денежных средств граждан во вклады под векселя или иные ценные бумаги, исключающие получение их держателями вклада по первому требованию и осуществление вкладчиком других прав, предусмотренных правилами ГК о договоре банковского вклада.

Прием денежных средств
Прием денежных средств

В качестве вкладчика может выступать любой субъект гражданского права. В частности, в соответствии с п. 2 ст. 26 ГК несовершеннолетние в возрасте от четырнадцати до восемнадцати лет вправе самостоятельно, без согласия родителей, усыновителей и попечителя в соответствии с законом вносить вклады в кредитные учреждения и распоряжаться ими.

Субъект гражданского права
Субъект гражданского права

Согласно ст. 841 ГК допускается внесение третьими лицами денежных средств на счет вкладчика. Банк, если договором банковского вклада не предусмотрено иное, обязан зачислять на счет по вкладу денежные средства, поступившие на имя вкладчика от третьих лиц, с указанием необходимых данных о его счете по вкладу. При этом закон устанавливает презумпцию того, что вкладчик выразил согласие на получение денежных средств от таких лиц, поскольку предоставил им необходимые данные о счете по вкладу.

Зачисление денежных средств
Зачисление денежных средств

  Условия договора банковского вклада

Единственным существенным условием договора банковского вклада является предмет. Данный договор всегда возмезден, т. е. ни при каких обстоятельствах не может быть беспроцентным. Однако отсутствие договоренности о размере процентов не делает его незаключенным. Согласно ст. 838 ГК банк должен выплачивать вкладчику проценты на сумму вклада в размере, определяемом договором банковского вклада.

Возмездный договор
Возмездный договор

При отсутствии в договоре условия о размере выплачиваемых процентов банк обязан выплачивать проценты в размере, определяемом в соответствии с п. 1 ст. 809 ГК. Это означает, что их размер определяется существующей в месте жительства вкладчика (а если вкладчиком является юридическое лицо – в месте его нахождения) ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования).

Выплата процентов вкладчику
Выплата процентов вкладчику

  Форма договора банковского вклада

Согласно ст. 836 ГК договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме. Письменная форма договоренности банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или сберегательным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Несоблюдение письменной формы соглашения банковского вклада влечет его недействительность (ничтожность).

Форма договора вклада
Форма договора вклада

Закон специально регулирует удостоверение внесения вклада сберегательной книжкой и сберегательным или депозитным сертификатом. Согласно ст. 843 ГК в качестве общего правила заключение соглашения банковского вклада с гражданином и внесение денежных средств на его счет по вкладу удостоверяются сберегательной книжкой, хотя иное может быть предусмотрено соглашением сторон. В сберегательной книжке должны быть указаны и удостоверены банком его наименование и место нахождения (а если вклад внесен в филиал, также его соответствующего филиала), номер счета по вкладу, все суммы денежных средств, зачисленных на счет и списанных со счета, и остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк. Выдача вклада, выплата процентов по нему и исполнение распоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счета по вкладу другим лицам осуществляются банком при предъявлении сберегательной книжки. Учитывая это, в законе установлена презумпция, согласно которой, если не доказано иное, состояние вклада, а также данные о вкладе, указанные в сберегательной книжке, являются основанием для расчетов по вкладу между банком и вкладчиком. Следовательно, бремя доказывания неточности, неполноты или недостоверности содержащихся в сберегательной книжке данных возлагается на вкладчика.

Сберегательная книжка
Сберегательная книжка

Договором банковского вклада может быть предусмотрена выдача именной сберегательной книжки или сберегательной книжки на предъявителя. Именная сберегательная книжка является документом, лишь удостоверяющим принадлежность вклада определенному лицу, а сберегательная книжка на предъявителя признана законом ценной бумагой.

Выдача сберегательной книжки
Выдача сберегательной книжки

В связи с этим различаются последствия утраты или приведения в негодное состояние для предъявлений в банк именной сберегательной книжки и сберегательной книжки на предъявителя. Если именная сберегательная книжка утрачена или приведена в негодное для предъявления состояние, банк по заявлению вкладчика выдает ему новую. В отличие от этого восстановление прав по утраченной сберегательной книжке на предъявителя осуществляется в порядке, предусмотренном для ценных бумаг на предъявителя (ст. 148 ГК).

Восстановление сберегательной книжки
Восстановление сберегательной книжки

Ценной бумагой является также сберегательный и сберегательный сертификат (ст. 844 ГК). Сберегательный (депозитный) сертификат удостоверяет сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Как сберегательные, так и депозитные сертификаты могут быть предъявительскими или именными. Подробное регулирование требований к данным сертификатам, а также прав их выпуска и размещения банками установлено Положением о сберегательных и сберегательных сертификатах кредитных организаций, утвержденным письмом Банка России от 10 февраля 1992 г. № 14-3-20 (в редакции Указаний Банка Российской Федерации от 31 августа 1998 г. № 333-).

Сберегательный сертификат
Сберегательный (депозитный) сертификат

Сберегательный (депозитный) сертификат не может служить расчетным или платежным средством. Сертификаты выпускаются только в валюте Российской Федерации; выпуск сертификатов в иностранной валюте не допускается. Сертификаты должны быть срочными. Процентные ставки по ним устанавливаются уполномоченным органом кредитной организации. В случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате банком выплачиваются сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов.

Предъявление к оплате в банк
Предъявление к оплате в банк

Письменная форма договора банковского вклада может удостоверяться и иными выданными банками вкладчикам документами, которые должны отвечать требованиям, предусмотренным для них законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Так, в последнее время большое распространение в отечественной банковской практике получило использование по вкладам граждан пластиковых карт, которые позволяют на условиях, определенных договором банковского вклада, осуществлять, так же как и по сберегательной книжке, расчетные операции. Порядок эмиссии ценных бумаг таких карт, а также правила осуществления расчетных операций с их использованием устанавливаются Положением о порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием, утвержденным Банком Российской Федерации 9 апреля 1998 г. № 23-П1.

Пластиковые карты
Пластиковые карты

  Права и обязанности банка

Банк имеет следующие права:

- в одностороннем порядке изменить размер процентов по вкладу. При этом уменьшение размера процентов допускается после письменного уведомления Вкладчика либо сообщения об этом в печати или через иные средства массовой информации;

- отказать в заключении договора банковского вклада на основаниях, указанных в законе.

Отказ в заключении договора
Отказ в заключении соглашения

Банк обязан:

- открыть на имя вкладчика депозитный счет с присвоением счету соответствующего номера;

- обеспечить сохранности полученных денежных средств;

- в любое время принимать от вкладчика любые денежные суммы и зачислять их на указанный депозитный счет;

- выдать вкладчику сумму вклада полностью или частично по его первому требованию либо распорядиться соответствующей суммой иным образом по указанию вкладчика;

- начислять предусмотренные законом проценты на вклад;

- за свой счет застраховать вклад на сумму оговоренную договором банковского вклада;

- удостоверять внесение вклада сберегательной книжкой на имя вкладчика либо по желанию вкладчика - сберегательной книжкой на предъявителя;

- отражать в сберегательной книжке все операции по вкладу;

- выполнять иные требования, предъявляемые законодательством к договорам банковского вклада, заключаемые с гражданином.

Обеспечение сохранности денег
Обеспечение сохранности денег

  Права и обязанности вкладчика

Вкладчиками банка могут быть граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства.

Права вкладчика:

- свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств;

- могут иметь вклады в одном или нескольких банках;

- могут распоряжаться вкладами;

- получать по вкладам проценты в соответствии с договором банковского вклада;

- совершать безналичные расчеты в соответствии с договором;

- вправе истребовать переданные банку денежные средства полностью в любое время;

- изменить форму вклада путем подачи заявления.

Право распоряжения вкладом
Право распоряжения вкладом

Вкладчик обязан:

- внести сумму, указанную в договоре, в банк;

- в случае досрочного расторжения соглашения уведомить банк в срок, указанный в договоре банковского вклада;

- соблюдать правила банка.

Расторжение договора
Расторжение договоренности

Права и обязанности сторон договоренности возникают в момент внесения вкладчиком суммы вклада в кассу банка - при безналичных расчетах. Отсутствие факта зачисления на корреспондентский счет банка средств вкладчика, перечисленных в безналичном порядке, рассматривается арбитражной практикой как невнесение вклада, исключающее удовлетворение иска о возврате депозита.

Права и обязанности сторон
Права и обязанности сторон

Следует иметь в виду, что этот вывод справедлив только для случая, когда расчетный счет вкладчика находится в другом банке. Если же депозитный счет открывается в том же банке, в котором у него имеется расчетный счет, с которого перечисляется вклад, его сумма не проходит через корреспондентский счет банка.

Расчетный счет вкладчика
Расчетный счет вкладчика

  Пролонгация договора вклада

Пролонгация (реинвестирование) вклада - это автоматическое продление действия договора вклада после завершения срока его действия без посещения клиентом банка.

Пролонгация вклада
Пролонгация вклада

Не все банковские депозиты являются реинвестируемыми: возможность/невозможность автоматической пролонгирования договора вклада определяется банком.

Автоматическая пролонгация
Автоматическая пролонгация

Наиболее часто встречаются следующие подходы к пролонгирования:

- пролонгация договора вклада осуществляется на тех же условиях, в том числе на тот же срок, но с процентной ставкой по данному вкладу, действующей на момент пролонгации вклада (в ряде банков — повышенной на некоторую величину («надбавка постоянным вкладчикам»));

- если банк на день пролонгирования вклада не заключает договоры для вкладов данного вида (вклад больше не принимается), пролонгация не производится.

Однако точные условия пролонгирования (реинвестирования) вкладов нужно уточнять непосредственно в банке.

Подходы к пролонгации
Подходы к пролонгации

Страхование банковского вклада

Страхование вкладов подразумевает, что при банкротстве банка физическое лицо полностью или частично получает вложенные в этот банк средства в максимально короткий срок. Выплаты производятся особыми фондами, создаваемыми за счёт банков и (или) государства.

Система страхования вкладов (ССВ) - механизм защиты вкладов физических лиц в банках путём их страхования (гарантирования).

Система страхования вкладов
Система страхования вкладов

Основная идея работы ССВ заключается в проведении быстрых выплат вкладчикам из независимого финансового источника (например, специального фонда) в случае прекращения деятельности банка (отзыва у него соответствующей лицензии). Тем самым, не дожидаясь начала ликвидационных процедур, вкладчики гарантированно получают доступ к своим средствам.

Выплаты вкладчикам
Выплаты вкладчикам

Опыт большинства экономически развитых стран мира показывает, что система страхования (гарантирования) банковских вкладов является эффективным инструментом для решения комплекса социальных и макроэкономических задач[источник не указан 1778 дней]. Прежде всего, она позволяет предотвращать панику среди вкладчиков, обеспечивая тем самым стабильность работы банковской системы и сокращая общественные затраты на преодоление последствий кризисных явлений. Кроме того, наличие ССВ повышает доверие населения к банковской системе, создавая предпосылки к долгосрочному росту частных депозитов.

Страхование вкладов
Страхование вкладов

В настоящее время ССВ в различных формах существует в 104 странах мира. Более половины всех страховщиков входят в Международную ассоциацию страховщиков депозитов (МАСД или IADI).

Организация IADI
Организация IADI

Первая система страхования вкладов была создана в США в 1933 году, старейший институт по управлению системой страхования вкладов - Федеральная корпорация по страхованию банковских вкладов (FDIC).

Логотип FDIC
Логотип FDIC

В Европе каждая страна, являющаяся членом ЕС, контролирует создание и работу на своей территории одной или нескольких систем гарантирования вкладов (Директива Европейского парламента и Совета «О системах гарантирования депозитов», 1995). Ни одно кредитно-финансовое учреждение, имеющее разрешение на банковскую деятельность не может принимать вклады, не являясь членом одной из таких систем.

Европарламент
Европарламент

В Российской Федерации Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» вступил в силу 27 декабря 2003 года. Если банк является участником системы страхования вкладов, то в случае отзыва лицензии на осуществление банковской деятельности банка, государство гарантирует физическим лицам возврат до 700 000 рублей.

Возврат вкладов
Возврат вкладов

Страхование вкладов осуществляется в силу указанного Закона и не требует заключения соглашения страхования. В целях управления системой страхования вкладов на основании закона о страховании вкладов в январе 2004 года Российской Федерацией создана государственная корпорация - «Агентство по страхованию вкладов».

Агентство по страхованию вкладов
Агентство по страхованию вкладов

Финансовой основой системы является фонд обязательного страхования вкладов (далее - Фонд). Размер фонда по состоянию на 7 мая 2014 года составлял 195,7 млрд руб. (за вычетом сформированного резерва для выплат по наступившим страховым случаям - 157,6 млрд. руб.).

Обязательное страхование вкладов
Обязательное страхование вкладов

Основными источниками формирования Фонда являются имущественный взнос государства (7,9 миллиард руб.), страховые взносы банков и доходы от инвестирования средств Фонда.

Страховые взносы банков
Страховые взносы банков

Страховые взносы едины для всех банков - участников ССВ и подлежат уплате банком на ежеквартальной основе. Ставка страховых взносов банков в Фонд устанавливается советом директоров Агентства и в настоящее время составляет 0,1% среднего размера страхуемых вкладов физических лиц в банке за соответствующий квартал.

Логотип АСВ
Логотип АСВ

Страховым случаем является одно из следующих обстоятельств:

- отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка Российской Федерации на осуществление банковских операций;

- введение Банком России моратория на удовлетворение требований заемщиков банка.

Отзыв банковской лицензии
Отзыв банковской лицензии

Выплаты вкладчикам начинаются не позднее 14 дней после наступления страхового случая.

Выплаты производятся либо в офисе Агентства (если общая сумма выплат и число вкладчиков невелики), либо через один или несколько уполномоченных банков - агентов АСВ, а также по почте. Конкретный порядок выплат определяется отдельно для каждого страхового случая.

Порядок страховых выплат
Порядок страховых выплат

Налогообложение вклада

Согласно ст. 214.2 Налогового кодекса Российской Федерации, под налогообложение процентных доходов попадают доходы:

- по рублевым вкладам, если процентная ставка по вкладу превышает ставку рефинансирования Центрального Банка Российской Федерации на 5 процентных пунктов (на момент заключения договора вклада);

- по валютным вкладам, если процентная ставка по вкладу превышает 9% годовых.

Налогообложение депозита
Налогообложение депозита

Ставка налога на процентные доходы по вкладам для лиц, являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации и получающих такие доходы, составляет 35%; для нерезидентов (фактически находящихся на территории Российской Федерации менее 183 дней в календарном году) - 30%.

Налог на процентные доходы
Налог на процентные доходы

Налог по вкладам физических лиц рассчитывается из процентных доходов, которые вкладчик получил сверх определенных законом норм. Для расчета налога важна только номинальная ставка по вкладу, которая указана в договоре, даже если эффективная ставка по вкладу получается выше установленных законом норм.

Налог по вкладам физических лиц
Налог по вкладам физических лиц

Вне зависимости от того, как изменилась ставка рефинансирования во время действия вклада, для вкладов сроком до трех лет важно только то, какая ставка рефинансирования была на момент заключения или пролонгации соглашения. Если в этот момент банк предлагал ставку, не подпадающую под налогообложение, то и платить государству ничего не придется (за исключением случаев когда ставка в период действия договоренности повышалась).

Ставка рефинансирования
Ставка рефинансирования

Налогообложение производится в момент выплаты процентов по вкладу. Клиент получает проценты за вычетом налога. Налоговый кодекс Российской Федерации возлагает на любой банк обязанности по исчислению, удержанию и перечислению в бюджет налога с доходов по банковским вкладам, подлежащим налогообложению.

Никаких различий в налогообложении вкладов с простыми процентами и с капитализацией нет.

Налоговый кодекс РФ
Налоговый кодекс РФ

Наследование банковского вклада

Родственники могут оставлять в наследство не только движимое или недвижимое имущество, украшения, наличность, авторские права, но и денежные сбережения в банке – текущие счета, депозиты. Наследование вкладов означает передачу наследникам денежных средств, размещенных на банковских счетах покойного родственника. Имущество в виде банковских депозитов относится к наследственному имуществу, получить его поможет процедура универсального правопреемства. Обратите внимание, что наследство по вкладам могут оформить и родственники покойных вкладчиков Сбербанка бывшего СССР, компенсации выплачиваются по распоряжению правительства. Процедура наследования банковских вкладов схожа с принятием другого имущества.

Наследование вклада
Наследование вклада

Вступить в права наследования вкладов можно несколькими способами:

- по завещанию;

- по завещательному распоряжению, которое оформляется в банке;

- по закону.

Унаследование вклада

  Наследование банковского вклада по завещанию

В нашей стране пока немногие пользуются правом оформить распоряжение на случай своей смерти.  Однако, зрелые российские граждане все чаще прибегают к оформлению завещания в пользу родственников или других лиц, как к акту односторонней воли распоряжаться имуществом. В завещательный документ могут быть вписаны и банковские депозиты. Хотя, даже если в документе не указаны конкретные наследуемые предметы, денежные средства все равно входят в круг наследства.

Оформление завещания
Оформление завещания

Такая сделка оформляется в письменном виде и обязательно заверяется нотариусом или другим лицом определенным законом, например, главным врачом лечебного учреждения.

Поиск вкладов умерших родственников

Когда на руках наследников уже имеется завещание, в котором определена доля наследства каждого из них, им гораздо легче воспользоваться правом наследования денежного имущества, находящегося на счетах в банке. Родственникам нужно обратиться к нотариусу и написать заявление о принятии наследства. Это желательно сделать в течение 6 месяцев с момента смерти наследодателя.

Право наследования
Право наследования

После изучения всех необходимых документов (завещания, свидетельства о смерти, свидетельства о праве собственности на долю и договоренности о разделе имущества) юрист оформляет свидетельство о праве на наследство «по завещанию». Нотариально заверенный документ передается в банк вместе со сберкнижкой или договором вклада. Пакет документов отправляется нотариусом по почте или передается наследниками лично для ускорения процесса. Банк может проверять бумаги в течение нескольких дней.

Но воспользоваться денежными средствами возможно не раньше, чем через полгода после открытия наследства.

Свидетельство о праве на наследство
Свидетельство о праве на наследство

  Наследование по завещательному распоряжению

Пожилые люди часто заранее заботятся о благополучии своих родственников на тот случай, когда они уже не смогут этого сделать. Поэтому многие пользуются простой возможностью оформить завещательное распоряжение в банке, имея там накопительный вклад или любой другой счет. Распоряжение  выдается банком бесплатно на основании письменного заявления вкладчика. В нем может быть указано несколько лиц и доля вклада каждого из них.

Завещательное распоряжение
Завещательное распоряжение

Указанное распоряжение по юридической силе приравнивается к завещанию, удостоверенному нотариусом. Завещатель должен самостоятельно подписать завещательное распоряжение, указать дату составления, а также удостоверить его у служащего банка. При составлении завещательного распоряжения необходимо руководствоваться специальными правилами, о которых детально можно узнать в Вашем банковском учреждении.

Составление завещательного распоряжения
Составление завещательного распоряжения

Но есть один момент, который надо помнить. Если распоряжение было оформлено в банке до вступления в силу 3-ей части Гражданского кодекса, т. е. до 1 марта 2002 г., то для кредитного учреждения, где хранится вклад, достаточно этого документа и без  свидетельства о праве на наследство. Если событие произошло позже, то дополнительно нужно свидетельство о праве, заверенное нотариусом. Еще одним необходимым документом является свидетельство о смерти родственника. В первом случае оно предоставляется в банк. Во втором случае - нотариусу.

Оформление документов
Оформление документов

  Наследование банковского вклада по закону

Согласно завещанию банковские вклады могут быть отписаны кому угодно, в том числе и не родственникам, не частным лицам, а организациям и даже государству. Хотя большинство наследодателей оформляют завещание на денежные средства в пользу близких людей, заботясь об их будущем.  Однако, ближайшие родственники могут рассчитывать на наследство даже в том случаи, если умерший не оставил в их пользу письменного завещания, заверенного нотариусом. Этот вид наследования называется «по закону».

Наследование по закону
Наследование по закону

Денежное имущество делится поровну между родственниками, круг которых определяет нотариус, как наследников по закону. Гражданский кодекс Российской Федерации предусматривает 8 очередей наследования по закону: от детей, родителей и супругов до пасынков, внучатых племянников и нетрудоспособных иждивенцев. Все указанные в ч. 3 ГК РФ лица имеют право получения вклада по наследству даже если в тексте завещания они не указаны. Поэтому в законе предусмотрен срок от времени открытия наследства до вступления в права наследования.

Раздел денежного имущества
Раздел денежного имущества

Наследники, зная об оставшихся после смерти родственника банковских вкладах, должны обратиться к нотариусу. В этом случае юрист выдает родственникам свидетельство о праве наследования «по закону», а не «по завещанию». Пакет документов для оформления наследства включает тот же перечень, что и при оформлении свидетельства по завещанию (конечно кроме самого завещания). Но дополнительно нужны доказательства близкого родства с наследодателем, например, свидетельство о рождении. Документы и родство проверяются нотариусом.

Обращение к нотариусу
Обращение к нотариусу

Дальнейшая процедура предоставления документов в банк аналогична описанной в главе о получении вклада по завещанию.

Известно, что унаследованное имущество можно получить спустя 6 месяцев после открытия наследства. Что касается банковского вклада, как наследуемого имущества, действует исключение.

Предоставление документов
Предоставление документов

Бывают ситуации, когда возможно получить часть банковского вклада до окончания срока на принятие наследства.

Для получения части вклада в банковском учреждении, наследник должен обратиться с заявлением к нотариусу, который ведет наследственное дело. В заявлении необходимо обосновать необходимость выдачи вклада. Например, покрытие растрат на похороны или оплата лечения болезни наследника в больнице, операции. После чего нотариус выдает разрешение на выдачу необходимой суммы вклада.

Часть банковского вклада
Часть банковского вклада

Таким образом, наследник может предъявлять требования к банку в том объеме, который имел наследодатель на время смерти. В том числе и в части процентов, начисленных до этого времени.

Требования к банку
Требования к банку

Манипуляции с вкладами

Банки самым бессовестным образом обманывают клиентов и в случае с депозитными вкладами.  Если по кредитам заемщики вынуждены переплачивать, то сами банки по депозитам стараются недоплачивать.

Манипуляция с вкладом
Манипуляция с вкладом

Для этого также применяется тактика шулерской игры. Сегодня  нормальная процентная ставка по депозитам - 12% годовых (плюс-минус 2%). Чтобы "соблазнить" потенциального вкладчика, банк обещает ему 18%. Но когда клиент соглашается доверить деньги банку, вдруг выясняется, что он получит 18% только при соблюдении ряда условий, выгодных банку. Одно из них: на депозит надо положить строго фиксированную сумму. К примеру, вкладчик планирует внести 30 тысяч, а от него требуют 50 тысяч. Или просят привести с собой еще одного вкладчика (чем не сетевой маркетинг?). В противном случае клиенту будут начислять по депозиту не 18, а стандартные 12%.

Фиксированная сумма вклада
Фиксированная сумма вклада

Есть способ похитрее. Допустим, клиент соглашается положить в банк сумму, превышающую "норматив" (скажем, минимум - 20 тысяч, а вкладчик соглашается на 25 тысяч). А потом выясняется, что банк начисляет 18% лишь на "сверхлимитные" 5 тысяч, а на основную сумму вклада набегают всё те же 12%.

Начисление процентов по депозиту
Начисление процентов по депозиту

Но самый брутальный обман - начисление процентов не за год (365 дней), а только за рабочие дни. Смотрите, что получается при такой арифметике. В году - 52 недели, в каждой - два выходных дня. Если прибавить к ним государственные праздники, мы получим 115 нерабочих дней. Таким образом, банк начисляет годовые проценты только на 250 рабочих дней, выбрасывая почти ТРЕТЬ года! В ответ на возмущение клиента сотрудники банка нередко отвечают: "Ну вам же платят зарплату только за рабочие дни, так почему же мы должны учитывать выходные?" Не случайно суды завалены исками оскорбленных клиентов против недобросовестных банков.

Иск против банка
Иск против банка

  Разорение банкирских домов Барди и Перуцци

Барди - старинный род флорентийских банкиров. Барди возглавляли одну из крупнейших в Европе банковско-торговых компаний (с середины XIII в. до середины XIV в.). Они выступали заемщиками пап и королей. На деньги Барди велась Столетняя война. С конца XIII в. Барди принимали участие в политической жизни Флоренции.

Родовые гербы Барди и Перуцци
Родовые гербы Барди и Перуцци

В начале своей деятельности, торговый дом Барди занимался покупкой, переработкой и перепродажей иностранного сукна, совмещая это с банковско-ростовщическими операциями. Впоследствии банковские операции вышли на первый план.

Флоренция
Флоренция

Практически все полвека своей активной деятельности дом Барди работал в тесном сотрудничестве с домом Перуцци, занимавшемся тем же самым бизнесом. Будучи полностью самостоятельными компаниями, Барди и Перуцци выступали совместно в особо крупных предприятиях, образовывая подобие картеля.

Банковские операции
Банковские операции

«Барди и Перуцци торгуют решительно всем, что сулит им хорошую прибыль, решительно всюду, где эта прибыль может быть получена, главным же образом занимаются операциями ростовщического характера, особенно рискованными, но и особенно выгодными».( Гуковский М. А. Итальянское Возрождение. - Л., 1990)

Ростовщические операции
Ростовщические операции

Приобретя репутацию успешных дельцов, Барди и Перуцци привлекают для своих проектов капиталы тысяч мелких предприятий, компаний и частных лиц. При этом привлеченные средства эти не входят в основной капитал компании и на них не распространяется распределение её прибылей - зато Барди и Перуцци своим авторитетом гарантируют стабильный доход по депозитам (в основном порядка 8 % годовых), к которому в особо удачные годы делается некоторая добавка.

Стабильный доход
Стабильный доход

О количестве привлеченных средств в капитале компаний можно судить по следующим данным: в 1310 г. основной капитал компании Барди, внесенный её 15 членами (10 из семьи Барди и 5 посторонних), составлял 91 тыс. лир, в то время как депозиты, внесенные только в основную контору фирмы во Флоренции (не считая филиалов), составляли около 26 тыс. лир.

Привлеченные средства
Привлеченные средства

К концу первого десятилетия XIV века операции обоих домов приобретают огромный размах. Барди и Перуцци имеют крупные отделения в Неаполе и других городах Южной Италии, в Сицилии, Генуе, Венеции и Перуджии, на островах Средиземного моря: Майорке, Кипре, Родосе, в европейских торговых и политических центрах: Авиньоне, Лионе, Брюгге, Антверпене, Париже и Лондоне. В числе клиентов банкиров - король Англии, король Неаполя, король Кипра, гроссмейстер Родосского ордена, приближенный папы Иоанна XXII кардинал Наполеоне Орсини.

Размах банковских операций
Размах банковских операций

С начала двадцатых годов XIV века в делах Барди и Перуцци особое значение начинают приобретать операции их лондонских филиалов. Король Эдуард II, остро нуждающийся в деньгах для своей личной жизни и государственной деятельности, берет у них взаймы весьма крупные суммы, предоставляя в возмещение депозит таможенных сборов, королевской десятины, ряда особых налогов, приравнивая их по правам к английским купцам, разрешая вывозить шерсть на особо льготных условиях.

Король Англии Эдуард Второй
Король Англии Эдуард Второй

Также в 1317 г. Барди и Перуцци получают в депозит сбор по всей Англии большей части папских доходов. Со всем этим сочетаются ссуды обширному кругу частных лиц, в первую очередь из окружения короля.

Папские доходы
Папские доходы

«Колоссальные, невиданные ранее в Англии, суммы стекаются со всех концов страны, от всех слоев её населения в кассы жадных, расчетливых и непоколебимых в своей жажде наживы итальянских дельцов. Контора их как гигантский паук сосет кровь из всей Англии, и Англия реагирует на это единодушной народной ненавистью.»( Гуковский М. А. Итальянское Возрождение. - Л., 1990)

Колоссальные суммы
Колоссальные суммы

В 1326 г. разъяренная толпа лондонцев нападает на контору и магазины Барди и подвергает их разгрому и разграблению. Однако, Барди и Перуцци продолжают свою деятельность в Англии. В следующем 1327 году на престол вступает юный Эдуард III, сразу же начавший войну с Шотландией и усиленную подготовку к войне с Францией и на почве этого находившийся в натянутых отношениях с парламентом. Постоянно нуждаясь в деньгах и не желая обращаться за ними к парламенту, Эдуард III ещё в большей степени, чем его предшественник, прибегает к финансовой помощи Барди и Перуцци, не только передавая им ещё ряд королевских доходов, но и закладывая королевские драгоценности. К началу тридцатых годов Барди и Перуцци окончательно и полностью сосредоточивают в своих руках все государственные и церковные налоги и поборы, становясь как бы Министерством финансов Британии. Происходит это настолько полно, что сам король, королева, двор - получают средства на свои личные нужды только из контор флорентийских банкиров по особому, заранее составленному списку.

Государственные и церковные налоги
Государственные и церковные налоги

В 1340 г. Эдуарду III не удается одним ударом разгромить Францию, война принимает затяжной характер - впоследствии она получила название Столетней. Расходы на её ведение обе стороны - и Англия, и Франция - покрывали за счет займов у Барди и Перуцци.

Столетняя война
Столетняя война

В том же 1340 г. Флорентийская республика выпустила билеты государственного займа для борьбы с чумой и неурожаем, на которые начислялось 15 % годовых. Это при том, что средняя рентабельность коммерческих предприятий той эпохи составляла 17 %. По бумагам же Барди и Перуцци можно было получить всего 8 % годовых - поэтому их владельцы поспешили от них избавиться, но наличных средств у Барди и Перуцци попросту не было - все «съела» война.

Флорентийская республика
Флорентийская республика

Эдуард III, у которого флорентийцы попытались получить хотя бы часть денег, заявил, что платить по своим обязательствам он не намерен. После заявления короля, фактически объявившего о своем банкротстве, глава компании Перуцци скончался там же, в Лондоне, от сердечного приступа. Попытки получить долги французской короны привели к тому же эффекту - денег флорентийцы не увидели.

Король Англии Эдуард Третий
Король Англии Эдуард Третий

В 1340 и 1342 г. Барди делают три безуспешные попытки спастись путем политического переворота во Флоренции.

В 1343 году о своем банкротстве объявляют Перуцци, которые сумели выплатить своим кредиторам 37 % обязательств. Барди держатся ещё три года, а когда в 1346 году и они объявлены банкротами, им удается выплатить ещё больше - 45 %.

Банкротство
Банкротство

Тем не менее, эти банкротства превратились в грандиозную экономическую катастрофу для Флоренции. Банкротство ведущих фирм вызвало разорение ряда более мелких, находившихся под их контролем, десятки тысяч вкладчиков были разорены, вся экономическая система Италии, представляющая в середине XIV века во многих отношениях единое целое, была глубоко поколеблена.

Экономическая катастрофа
Экономическая катастрофа

Затем последовал общеевропейский экономический коллапс. Обанкротились папа, Неаполитанское королевство, герцогство Кипр, а за ними - почти вся Европа. Джованни Виллани записал в своих хрониках: «Для Флоренции и всего христианского мира потери от разорения Барди и Перуцци были ещё тяжелее, чем от всех войн прошлого. Все, кто имел деньги во Флоренции, их лишились, а за пределами республики повсеместно воцарились голод и страх».

Экономический коллапс
Экономический коллапс

Вся эта риторика про «банкротство», конечно, чушь собачья, навеянная иллюзорной идеологией нашего времени. Никто из-за гибели Барди и Перуцци не голодал, а - напротив: вся Европа вздохнула свободно. «Банкротство» Папы Римского и прочих властителей земель и дум оказалось точно таким же, как и «банкротство» короля Эдуарда III, выражаясь во фразе: «Всем кому должен - прощаю!» Пострадали Барди, пострадали Перуции, пострадали остальные более или мелкие ростовщики. Разорились и тряслись от страха за свое будущее банкиры, но никак не купцы, фермеры, ремесленники, цеховики и дворяне.

Разорение ростовщиков
Разорение ростовщиков

Европа оправилась от долгового кошмара и расправила плечи. Правда, ненадолго - до следующего своего порабощения новыми кланами ростовщиков.

Долговой кошмар
Долговой кошмар

  Списание средств со вкладов на Кипре

14-15 марта 2013 года состоялся двухдневный саммит ЕС, на котором было представлено положительное экономическое исследование. Политики не стали рассматривать вопрос о предоставлении Республике Кипр финансовой помощи.

Списание вкладов на Кипре
Списание вкладов на Кипре

В субботу 16 марта 2013 года на очередном совещании Еврогруппы было принято решение ввести единовременный налог на все банковские вклады в стране в качестве обязательного условия на получение помощи. К этому времени доля капиталов, содержащихся в банковском секторе Республики Кипр, достигла 835 % от размера кипрского ВВП. Почти треть всех вкладов в кипрских банках принадлежала иностранцам, в первую очередь, гражданам Российской Федерации.

О списании кипрских вкладов

В тот же день все банки страны приостановили свою деятельность, электронные переводы также не производились, а из банкоматов была извлечена вся наличность. Вопреки международным конвенциям, кипрское правительство также заморозило счета международных дипломатов и иностранных госструктур, что вызвало негативную реакцию МИД Российской Федерации и Польши. Для поддержания уровня жизни своих военных и сотрудников дипломатического корпуса, Великобритания выслала на Кипр самолёт с наличностью на борту. Запрет на операции с клиентами не коснулся только филиалов кипрских банков за пределами Кипра.

Банки Кипра
Банки Кипра

Несмотря на предложение германского правительства Меркель, призывавшее правительство Кипра к фактической экспроприации части банковских вкладов, парламент Кипра отклонил данное предложение (36 депутатов проголосовали против, 19 воздержались). В качестве альтернативы, кипрское правительство склоняется к так называему плану Б, согласно которому вклады ниже определённой суммы (по одним данным 20 000 евро, по другим 100 000) не будут облагаться налогом.

Кипрский налог на вклады

После отклонения плана А, в республике все отчетливее начали проявляться признаки кризиса, в том числе и на бытовом уровне. К четвергу (21 марта) на рынке страны начала ощущаться острая нехватка наличности, вследствие чего постепенно начали закрываться АЗС, которым стало нечем расплачиваться за бензин. Открытие банков было запланировано на вторник 26 марта. На период до этой же даты остаётся закрытой и Кипрская фондовая биржа. По данным ИТАР-ТАСС на 22 марта 2013 года, продовольственный запас в супермаркетах Кипра иссякнет через 2-3 дня, о чём заявил председатель Ассоциации супермаркетов страны Андреас Хаджиадаму.

Финансовый кризис на Кипре
Финансовый кризис на Кипре

Второй раунд переговоров кипрской делегации с правительством РФ о реструктуризации старых займов и о получении новых завершились неудачей в Москве 21 марта 2013 года.

Кипр спасли банковские вкладчики

Тем временем на Кипре начались акции уличных протестов населения и массовые демонстрации, направленные против действий Евротройки и главы Правительства Германии.

Акции протеста на Кипре
Акции протеста на Кипре

22 марта председатель Европейской комиссии Баррозу на пресс-конференции в Москве выразил свою уверенность в том, что положительное решение для Кипра будет найдено.

Глава Еврокомиссии Жозе Мануэль Баррозу
Глава Европейской комиссии Жозе Мануэль Баррозу

23 марта в ходе появился новый план экспроприации: 20 % будет снято со счетов, имеющих свыше 100 000 евро. Кроме того, 4 % будет снято со всех незастрахованных счетов в 26 банках Кипра, включая филиалы иностранных банков на территории Кипра.

Депозиты в банках Кипра
Депозиты в банках Кипра

24 марта 2013 года президент Кипра Никос Анастасиадис озвучил итоговый антикризисный план после переговоров с евротройкой. Согласно ему, депозиты в размере менее 100 тысяч евро не будут облагаться налогом. Также потери крупных вкладчиков будут различаться в зависимости от того, в каком именно банке были размещены их депозиты. Кроме того, крупнейший банк страны - Bank of Cyprus («Банк Кипра») будет реструктурирован, а второй по величине банк страны - Cyprus Popular Bank («Кипрский народный банк», действующий под товарным знаком Laiki Bank) - ликвидирован. Потери его вкладчиков, равно как и размеры увольнений пока не определены. Контроль над движением капитала сохранится. Хотя начальный суммарный объём национального антикризисного плана составил 5,8 млрд евро, ожидается что с учетом поступлений от повышения налога на прибыль корпораций с 10 % до 12,5 %, а также от введения налога на доходы от процентов по банковским вкладам, он сможет достичь требуемого в итоге значения в 7 млрд.. евро. Впрочем, Парламент страны должен утвердить этот план для вступления его в силу. Эксперты рассматривают ограничения на движения капитала как фактический выход из Еврозоны, а банковские каникулы и невозможность снятия вкладов как фактический дефолт.

Списание средств с депозитов

26 марта 2013 года министр финансов Кипра Михалис Саррис сделал заявление, согласно которому потери незастрахованных вкладов могут достигнуть 40 %, при этом в расформированном Кипрском народном банке они могут составить 80 %.

Министр финансов Кипра Михалис Саррис
Министр финансов Кипра Михалис Саррис

27 марта спецрейсом из Франкфурта-на-Майне в Ларнаку, Кипр было привезено 5 миллиардов свеженапечатнных евробанкнот для удовлетворения спроса страны на наличность.

Доставка денег на Кипр
Доставка денег на Кипр

28 марта 2013 года глава второго по величине кипрского банка Laiki Такис Фидиас подал в отставку, следуя примеру его коллеги из банка Кипра, который подал в отставку за два дня до этого.

2 апреля 2013 года министр финансов Кипра Михалис Саррис ушёл в отставку.

Банк Laiki
Банк Laiki

Кипр получил 10 млрд евро от Евро союза и Международного Валютного Фонда (МВФ) в обмен на ликвидацию второго по величине банка страны, списание задолженности банков заемщиками в частном секторе и изъятие вкладов на сумму свыше 100 тыс. евро.

Налог на вклады на Кипре

  Обесценивание советских вкладов

В 70-80-е годы прошлого века все больший объем ресурсов экономики СССР уходил на поддержание паритета в «холодной войне». При этом стабильно платилась зарплата, но все больше отставало производство потребительских товаров.

Экономика СССР
Экономика СССР

Население получало деньги, но в принципе не могло их потратить - на них нечего было купить. В результате образовывались так называемые вынужденные сбережения - до 2/3 от общей суммы сбережений.

С другой стороны, копился дефицит - постоянная нехватка потребительских товаров по сравнению с полученными людьми деньгами.

Вынужденные сбережения
Вынужденные сбережения

И к концу 80-х они превратились в серьезную проблему. Из-за «денежного навеса» сбережений цены, в случае их освобождения от гос. контроля, должны были резко вырасти, чтобы сбалансировать дефицит потребтоваров. Второй проблемой стало использование средств Сбербанка правительством Николая Рыжкова на финансирование дефицита госбюджета. Реформа в его понимании свелась к оставлению в руках директоров предприятий «свободного остатка прибыли» и затыканию дыр бюджета за счет средств населения.

Сбербанк СССР
Сбербанк СССР

К началу 90-х ситуация выглядела так, что у Сбербанка уже не было средств, чтобы вернуть их населению - почти все были отданы в кредит бюджету СССР без возможности возврата.

Бюджет СССР
Бюджет СССР

Государство уже дважды обмануло население - заставляя его копить вынужденные сбережения, а потом фактически изъяв их у Сбербанка. И окончательную точку в этом «большом ограблении» поставила павловская денежная реформа. 22 января 1991 года, через неделю после своего назначения премьер-министром СССР, Валентин Павлов провел памятный многим обмен купюр с целью изъятия больших наличных денежных сбережений. Стоит заметить, что за десять дней до этого тогда еще министр финансов Павлов заявлял на заседании Верховного Совета, что никакой денежной реформы не готовится. Реформа обернулась пшиком, налично-денежных сбережений у населения страны оказалось совсем немного, все хранили деньги в «сберегательной кассе». Павлов обвинил иностранные банки и государства в срыве денежной реформы. Тогда же были заморожены все сбережения населения в Сбербанке (разрешили снять со счетов только 500 рублей). С этого момента все вкладчики «попали» - использовать свои деньги со сберкнижки они больше не могли. Эти деньги и до сих пор лежат в Сбербанке и используются им совершенно бесплатно.

Премьер-министр СССР Валентин Павлов
Премьер-министр СССР Валентин Павлов

Источники и ссылки

  Источники текстов, картинок и видео

wikipedia.org - свободная энциклопедия Википедия

banki.ru - сайт о банках и банковском деле

sravni.ru - сервис выбора услуг банков и страховых компаний

myrouble.ru - блог о личных финансах и инвестициях

bibliotekar.ru - электронная библиотека Библиотекарь

mtsbank.ru - официальный сайт МТС Банка

tarasei.narod.ru - учебные материалы по юриспруденции

grandars.ru - электронная энциклопедия Грандарс

depositland.ru - информационный сайт о вкладах

mir-procentov.ru - сайт о финансах Мир процентов

3ys.ru - сайт с учебными материалами Методичкус

sredstva.ru - сайт о банках и финансах

vkladi.com.ua - сайт о вкладах и ставках по вкладам

etrust.ru - финансовый портал Е-Траст

samsebefinansist.blogspot.com - блог о финансах Сам себе финансист

vseprogroshi.com.ua - информационный сайт о деньгах

shkolazhizni.ru - интернет-журнал  Школа жизни

womanwiki.ru - женская онлайн-энциклопедия

creditconsult.com.ua - сайт о кредитовании и финансах Кредит-консульт

rubank.org - сайт о банках и банковской деятельности

vinnica.info - информационно-новостной сайт Винница

vedomosti.ru - информационный портал Ведомости

credit495.ru - сайт о банках и кредитах

samara-banki.ru - сайт о банках в Самаре

businessvoc.ru - электронный бизнес-словарь

vkladvbanke.ru - сайт Вклады в банках Москвы

prostobank.ua - сайт о банках Простобанк

dic.academic.ru - словари на портале Академик

vklad.topinwestor.ru - блог о банковских вкладах

delo.ua - информационно-новостной бизнес-портал Дело

eslovar.com.ua - электронный онлайн-словарь

obogatstve.ru - сайт о богатстве и финансах

blitz-finance.ru - информационный сайт о финансах Блиц-финанс

cbr.ru - официальный сайт Банка Российской Федерации

rg.ru - электронная газета Российская газета

rosinterbank.ru - официальный сайт Росинтербанка

banki-vrn.ru - банковский портал Воронежа

econbooks.ru - сайт с экономической переводной литературой

edictionary.ru - электронный онлайн-словарь

glossary.ru - информационно-энциклопедический сайт Глоссарий

vseslova.ru - электронная коллекция словарей

kreditsng.ru - сайт о банках и кредитовании

kredit-otziv.ru - сайт с отзывами о банках и кредитах

pravoznavec.com.ua - электронная библиотека юридической литературы

lawtoday.ru - юридический портал Закон сегодня

economedu.ru - электронная экономическая энциклопедия

nebankir.ru - сайт с советами клиентам банков

1nasledstvo.ru - сайт о наследстве и завещаниях

offshorewealth.info - корпоративный портал Оффшорной индустрии

knowledge.allbest.ru - сайт с учебными материалами

izmail.es - информационно-новостной сайт

vuzllib.su - электронно-правовая библиотека Вузлиб

gazeta.ru - информационно-новостной ресурс Газета Ру

ibusiness.ru - информационный сайт о бизнесе

infobank.by - сайт о банковском деле

ncorpbank.ru - официальный сайт Нацкорпбанка

lerc.ru - сайт Центра исследований региональной экономики

банк-инфо.рф - сайт с информацией о банковской деятельности

dostatok.ru - сайт об инвестировании финансов

fin-plus.ru - сайт о депозитах и депозитный калькулятор

bankoved.com - сайт о депозитах и кредитах

  Ссылки на интернет-сервисы

forexaw.com - информационно-аналитический портал по финансовым рынкам

Гугл.ru - крупнейшая поисковая система в мире

video.google.com - поиск видео в интернете черег Google Inc.

translate.google.ru - переводчик от поисковой системы Google

Yandex.ru - крупнейшая поисковая система в России

wordstat.yandex.ru - сервис от Яндекса позволяющий анализировать поисковые запросы

video.yandex.ru - поиск видео в интернете через Яндекс

images.yandex.ru - поиск картинок через сервис Яндекса

  Ссылки на прикладные программы

windows.microsoft.com - сайт корпорации Майкрософт, создавшей ОС Виндовс

office.microsoft.com - сайт корпорации создавшей Майкрософт Офис

chrome.google.ru - часто используемый браузер для работы с сайтами

hyperionics.com - сайт создателей программы снимка экрана HyperSnap

getpaint.net - бесплатное программное обеспечение для работы с изображениями

etxt.ru - сайт создателей программы eTXT Антиплагиат

  Создатель статьи

vk.com/panyt2008 - профиль Вконтакте

odnoklassniki.ru/profile513850852201- профиль в Однокласниках

Фейсбук.com/profile.php?id=1849770813- профиль в Facebook

Twitter.com/Kollega7- профиль в Твитере

plus.google.com/u/0/ - профиль на Гугл+

livejournal.com/profile?userid=72084588&t=I - блог в Живом Журнале

 

Опубликовано на ForexAW.com 04.02.2014 20:35 20690
Последнее редактирование 04.02.2014 20:35 TERMs
Последняя линковка 20.02.2017 22:39